PT. MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 JUNI 2012 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2011 DIAUDIT SERTA
UNTUK PERIODE-PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2012 DAN
2011 TIDAK DIAUDIT PT. MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS JUNE 30, 2012 UNAUDITED AND DECEMBER 31, 2011
AUDITED AND FOR THE SIX-MONTH PERIODS ENDED JUNE 30, 2012 AND 2011 UNAUDITED
- 75 - 23. BEBAN PENJUALAN
23. SELLING EXPENSES
30 Juni 30 Juni
June 30, June 30,
2012 2011
USD USD
Beban penjualan Selling expenses
Iklan dan pameran 209.836
265.272 Advertising and exhibition
Entertainmen 105.311
97.750 Entertainment
Komisi -
43.430 Commission
Jumlah 315.147
406.452 Total
24. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 24. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
30 Juni 30 Juni
June 30, June 30,
2012 2011
USD USD
Beban umum dan administrasi General and administrative
Gaji dan tunjangan 2.825.127
2.471.364 Salary and allowances
Transportasi dan perjalanan dinas 550.879
568.142 Transportation and travel allowance
Utilitas dan sewa 516.868
338.591 Utilities and rental
Penyusutan Catatan 10 dan 11 381.731
358.042 Depreciation Notes 10 and 11
Konsultan dan
management fee
263.486 381.200
Consultant and management fee Air, listrik dan telekomunikasi
157.818 190.547
Water, electricity and telecommunication Asuransi
158.576 123.770
Insurance Pemeliharaan
104.041 80.729
Maintenance Retribusi dan sumbangan
135.765 63.995
Retribution and donation Dokumen dan perizinan
67.648 34.045
Document and license Lain-lain masing-masing
dibawah USD 40.000 83.679
8.270 Others each below USD 40,000
Jumlah 5.245.618
4.618.695 Total
25. PERPAJAKAN 25. TAXATION
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan sebagaimana yang disajikan dalam laporan laba rugi
komprehensif konsolidasian dengan taksiran
penghasilan kena pajak Perusahaan untuk periode yang berakhir 30 Juni 2012 dan 2011 adalah sebagai
berikut: Reconciliation between income before tax as shown
in the consolidated statements of comprehensive income and estimated taxable income of the
Company for the period ended June 30, 2012 and 2011 are as follows:
PT. MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 JUNI 2012 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2011 DIAUDIT SERTA
UNTUK PERIODE-PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2012 DAN
2011 TIDAK DIAUDIT PT. MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS JUNE 30, 2012 UNAUDITED AND DECEMBER 31, 2011
AUDITED AND FOR THE SIX-MONTH PERIODS ENDED JUNE 30, 2012 AND 2011 UNAUDITED
- 76 -
30 Juni 30 Juni
June 30, June 30,
2012 2011
USD USD
Laba sebelum taksiran pajak penghasilan Income before tax
sesuai dengan laporan laba rugi according to the consolidated
komprehensif konsolidasian 19.100.386
14.265.821 statement of comprehensive income
Laba entitas anak Income of subsidiary before
sebelum taksiran pajak penghasilan 1.108.017
2.173.700 estimated income tax
Laba Perusahaan sebelum taksiran Income before estimated income tax
pajak penghasilan 17.992.369
12.092.121 of the Company
Koreksi fiskal Fiscal correction
Pendapatan usaha yang dikenakan pajak penghasilan final
62.048.193 48.125.413
Income subjected to final income tax Beban usaha atas pendapatan yang
Operating expenses over income dikenakan pajak penghasilan final
44.055.824 36.033.292
subjected to final income tax Jumlah
17.992.369 12.092.121
Total Tarif final
Final rate Pendapatan yang berhubungan
dengan pengoperasian dan Income related to operation
persewaan kapal 68.087.317
53.273.756 and charter of vessels
Dikurangi: pendapatan yang Less: income related to operation
berhubungan pengoperasian dan and charter of vessels -
persewaan kapal - entitas anak 6.039.124
5.148.343 Subsidiary
62.048.193 48.125.413
Pajak final Final tax
Perusahaan 744.578
577.505 The Company
Entitas anak 72.470
61.780 Subsidiary
Sub jumlah 817.048
639.285 Sub total
Dikurangi: pembayaran selama periode berjalan
Less: payments for current period Perusahaan
696.213 490.312
The Company Entitas anak
72.470 61.780
Subsidiary Sub jumlah
768.683 552.092
Sub total Taksiran hutang pajak penghasilan
Estimated income tax payable Pasal 15
Article 15 Perusahaan
48.365 87.193
The company Entitas anak
- -
Subsidiary Jumlah
48.365 87.193
Total
Taksiran beban pajak penghasilan Perusahaan dan entitas anak untuk tahun yang berakhir 30 Juni 2012
dan 2011 adalah sebagai berikut: Income tax expense of the Company and its
subsidiaries for the year ended June 30, 2012 and 2011, are as follows:
PT. MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 JUNI 2012 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2011 DIAUDIT SERTA
UNTUK PERIODE-PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2012 DAN
2011 TIDAK DIAUDIT PT. MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS JUNE 30, 2012 UNAUDITED AND DECEMBER 31, 2011
AUDITED AND FOR THE SIX-MONTH PERIODS ENDED JUNE 30, 2012 AND 2011 UNAUDITED
- 77 - 30 Juni
30 Juni June 30,
June 30,
2012 2011
USD USD
Tarif final Final tax rate
Perusahaan 744.578
577.505 The Company
Entitas anak 72.470
61.780 Subsidiary
Jumlah 817.048
639.285 Total
Pada tahun 2011, Perusahaan menerima Surat Tagihan Pajak STP berupa denda dan bunga atas
keterlambatan pembayaran Pajak Penghasilan pasal 21, 23, 25 dan 29 dan Pajak Pertambahan Nilai
dengan total tagihan sebesar Rp 4.507.440.041 yang telah dibebankan pada 31 Desember 2011.
In 2011, the Company received Tax Collection Letters STP concerning penalty and interest for late
payment of Income Tax article 21, 23, 25, and 29, and Value Added Tax with total claim amounting to
Rp 4,507,440,041. Those amount have been recorded at the profit or loss for the year ended
December 31, 2011.
26. LABA PER SAHAM 26. EARNINGS PER SHARE