- 28 - Mutasi keuntungan kerugian belum direalisasi dari kenaikan penurunan nilai wajar investasi
jangka pendek sebagai berikut
:
Tidak Diaudit Diaudit
30 Juni 31 Desember
2012 2011
Rp000 Rp000
Saldo awal periode 761.250
406.000 Penambahan pengurangan periode berjalan
145.000 355.250
Realisasi periode berjalan -
- Saldo akhir periode
906.250 761.250
Peringkat obligasi dilakukan oleh Pefindo Credit Rating Indonesia.
7. INVESTASI NETO SEWA PEMBIAYAAN
Investasi neto sewa pembiayaan memiliki suku bunga tetap maupun mengambang, sehingga Perusahaan terpapar risiko suku bunga atas nilai wajar fair value interest rate risk dan risiko suku
bunga atas arus kas cash flow interest rate risk. Estimasi nilai wajar investasi neto sewa pembiayaan dengan suku bunga tetap tanpa kuotasi harga di
pasar ditentukan dengan mendiskontokan estimasi arus kas masa datang menggunakan suku bunga untuk piutang baru dengan jangka waktu yang serupa. Nilai wajar dari aset keuangan ini pada
tanggal 30 Juni 2012 dan 31 Desember 2011 masing-masing adalah sebesar Rp 1.238.995.505 ribu dan Rp 1.107.025.503 ribu.
- 29 -
Tidak Diaudit
Tidak dinilai Dinilai secara
secara individual individual
Jumlah Rp000
Rp000 Rp000
Pihak berelasi Rupiah
Piutang sewa pembiayaan 21.125.411
- 21.125.411
Nilai sisa terjamin 3.616.571
- 3.616.571
Pendapatan sewa pembiayaan yang belum diakui
3.399.962 -
3.399.962 Simpanan jaminan
3.616.571 -
3.616.571 Jumlah pihak berelasi
17.725.449 -
17.725.449 Pihak ketiga
Rupiah Piutang sewa pembiayaan
1.283.121.691 70.749.350
1.353.871.041 Nilai sisa terjamin
261.645.088 14.285.366
275.930.454 Pendapatan sewa pembiayaan
yang belum diakui 180.823.265
5.519.181 186.342.446
Simpanan jaminan 261.645.088
14.285.366 275.930.454
Subjumlah 1.102.298.425
65.230.169 1.167.528.595
Dollar Amerika Serikat Piutang sewa pembiayaan
62.263.536 -
62.263.536 Nilai sisa terjamin
16.783.639 -
16.783.639 Pendapatan sewa pembiayaan
yang belum diakui 4.789.283
- 4.789.283
Simpanan jaminan 16.783.639
- 16.783.639
Subjumlah 57.474.253
- 57.474.253
Jumlah pihak ketiga 1.159.772.678
65.230.169 1.225.002.848
Jumlah 1.177.498.128
65.230.169 1.242.728.297
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai 2.061.624
2.928.327 4.989.951
Jumlah - Bersih 1.175.436.504
62.301.842 1.237.738.346
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun Rupiah
16,71 Dollar Amerika Serikat
8,37 30 Juni 2012
Nilai Tercatat
