PT SINAR MAS MULTIARTHA Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
31 Maret 2017 dan 31 Desember 2016 serta untuk Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal 31 Maret 2017 dan 31 Maret 2016
Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
- 80 -
51. Aset dan Liabilitas dalam Mata Uang Asing
31 Maret 2017 31 Desember 2016
Ekuivalen Ekuivalen
Ekuivalen Ekuivalen
US Rp
US Rp
Aset Kas dan bank
97.927.790 1.304.903
88.930.811 1.197.871
Investasi jangka pendek 216.787.183
2.888.309 214.386.045
2.884.240 Piutang premi dan reasuransi
15.151.746 201.836
9.684.432 130.119
Kredit 86.276.312
1.149.675 88.217.851
1.188.515 Tagihan akseptasi
9.210.536 122.735
8.631.880 116.293
Piutang lain-lain 2.848.123
37.946 1.822.015
24.506 Aset reasuransi
82.007.226 1.092.418
35.784.845 480.805
Aset lain-lain 518.411
6.908 529.252
7.127 Jumlah Aset
510.727.327 6.804.730
447.987.131 6.029.476
Liabilitas Simpanan dan simpanan dari bank lain
248.565.616 3.312.261
239.572.908 3.227.628
Utang asuransi 18.252.584
243.143 13.075.724
175.685 Dana pemegang polis unit link
8.797.549 117.192
8.541.022 114.757
Liabilitas manfaat polis masa depan 91.407.142
1.217.635 89.988.737
1.209.089 Premi diterima dimuka
374.568 4.990
891.268 11.975
Premi belum merupakan pendapatan dan estimasi liabilitas klaim
88.558.274 1.179.685
39.875.482 535.767
Liabilitas akseptasi 9.210.536
122.735 8.631.880
116.293 Beban akrual
26.791 357
24.049 324
Liabilitas lain-lain 12.333.164
164.325 7.200.136
96.880 Jumlah Liabilitas
477.526.224 6.362.323
407.801.206 5.488.398
Jumlah Aset - bersih 33.201.103
442.407 40.185.925
541.078
52. Nilai Wajar Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan
Nilai wajar adalah nilai dimana suatu instrumen keuangan dapat dipertukarkan antara pihak yang memahami dan berkeinginan untuk melakukan transaksi wajar, dan bukan merupakan nilai
penjualan akibat kesulitan keuangan atau likuidasi yang dipaksakan. Nilai wajar diperoleh dari kuotasi harga atau model arus kas diskonto.
PT SINAR MAS MULTIARTHA Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
31 Maret 2017 dan 31 Desember 2016 serta untuk Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal 31 Maret 2017 dan 31 Maret 2016
Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
- 81 - Berikut adalah nilai tercatat aset keuangan dan liabilitas keuangan Grup serta estimasi nilai
wajar dari aset keuangan dan liabilitas keuangan:
Nilai Tercatat Level 1
Level 2 Level 3
Aset yang diukur pada nilai wajar:
Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi
Saham dan waran 562.433
562.433 -
- Obligasi
410.734 410.734
- -
Reksadana 6.655.074
6.240.902 414.172
- Aset pemegang polis unit link
14.725.175 14.274.587
450.588 -
Aset keuangan tersedia untuk dijual Penempatan pada Bank Indonesia
2.061.830 2.061.830
- -
Saham 850.420
850.420 -
- Reksadana
6.792.729 6.792.729
- -
Obligasi 2.197.409
2.184.926 -
12.483 Efek syariah - nilai wajar
Saham 22.821
22.821
- -
Reksadana 173.280
173.280 -
- Obligasi
91.434 91.434
- -
Aset yang nilai wajarnya disajikan:
Dimiliki hingga jatuh tempo Obligasi
820.931 820.931
- -
Piutang pembiayaan konsumen 944.584
- 944.584
- Kredit
20.111.897 -
20.111.897 -
Tagihan akseptasi 298.168
- 298.168
- Tagihan anjak piutang
3.210.837 -
3.210.837 -
Setoran jaminan dalam akun Aset lain-lain 50.710
- 50.710
-
Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar
Dana pemegang polis unit link 15.137.794
15.137.794 -
- Liabilitas derivatif
915 -
915 -
Liabilitas yang nilai wajarnya disajikan
Surat berharga yang diterbitkan 1.485.201
- 1.485.201
- Pinjaman yang diterima
2.232.527 -
2.232.527 -
31 Maret 2017 Pengukuran nilai wajar menggunakan
