Indonesian language.
PT SURYA TOTO INDONESIA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SURYA TOTO INDONESIA Tbk
As of NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2016 and
for the Year Then Ended Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
48
8. PERPAJAKAN lanjutan 8. TAXATION continued
d. Perhitungan beban
dan utang
pajak penghasilan badan tahun berjalan lanjutan
d. Calculation of current year corporate
income
tax payable
and expense
continued
Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak penghasilan sebagaimana disajikan dalam
laporan laba
rugi dan
penghasilan komprehensif lain dan estimasi laba kena
pajak Perusahaan serta perhitungan beban dan utang pajak penghasilan badan tahun
berjalan adalah sebagai berikut: lanjutan The reconciliation between profit before
income tax expense as shown in the statement of profit or loss and other
comprehensive income and the Company’s estimated taxable income, current year
corporate income tax payable and expense are as follows: continued
2016 2015
Laba sebelum beban pajak penghasilan
251.320.891.921 381.573.896.617 Profit before income tax expense
Estimasi pajak penghasilan badan Corporate income tax calculated
dengan tarif pajak yang berlaku 62.830.222.980 95.393.474.154
at applicable tax rates Pengaruh pendapatan bunga yang
dikenakan pajak final 443.200.609
1.014.481.229 Effect of interest income-subject to final tax Pengaruh pajak penghasilan atas
Effect of income tax on other permanent perbedaan permanen lainnya
6.427.975.646 1.958.123.033
differences Beban pajak penghasilan terkait
dengan hasil pemeriksaan Tax expense related with 2012’s
pajak tahun 2012 4.531.186.000
- tax assessment
Beban pajak penghasilan terkait dengan hasil pemeriksaan
Tax expense related with 2013’s pajak tahun 2013
16.023.758.252 -
tax assessment Penyesuaian beban pajak penghasilan
Adjustment for tax expense terkait dengan hasil pemeriksaan
related with 2013’s pajak tahun 2013
6.613.634.066 -
tax assessment
Total beban pajak penghasilan, neto
82.756.308.203 96.337.115.958
Net income tax expense
e. Aset dan liabilitas pajak tangguhan e. Deferred tax assets and liabilities
Pengaruh pajak atas perbedaan temporer yang merupakan bagian aset dan liabilitas
pajak tangguhan adalah sebagai berikut: The tax effects of temporary differences that
are part of deferred tax assets and liabilities are as follows:
2016 2015
Aset pajak tangguhan: Deferred tax assets:
Liabilitas imbalan kerja jangka panjang
115.887.107.562 95.674.812.545
Long-term employee benefits liability Penyisihan atas keusangan
persediaan 4.214.941.817
3.784.558.909 Allowance for inventories obsolescence Total aset pajak tangguhan
120.102.049.379 99.459.371.454
Total deferred tax assets Liabilitas pajak tangguhan:
Deferred tax liabilities: Aset tetap dan utang sewa
Fixed assets and obligations under pembiayaan
20.664.353.671 24.233.592.960 finance lease
Keanggotaan klub berupa saham 2.701.500.000
1.939.000.000 Club membership in form of shares
Total liabilitas pajak tangguhan 23.365.853.671 26.172.592.960
Total deferred tax liabilities
Aset pajak tangguhan, neto 96.736.195.708
73.286.778.494 Deferred tax assets, net
Indonesian language.
PT SURYA TOTO INDONESIA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SURYA TOTO INDONESIA Tbk
As of NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2016 and
for the Year Then Ended Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
49
8. PERPAJAKAN lanjutan 8. TAXATION continued
e. Aset dan
liabilitas pajak
tangguhan lanjutan
e. Deferred tax assets and liabilities continued
Rincian manfaat pajak tangguhan adalah sebagai berikut:
The details of deferred tax benefit are as follows:
2016 2015
Manfaat pajak tangguhan yang dicatat di laporan laba rugi dan
Deferred tax benefit recorded penghasilan komprehensif lain
in the statement of profit or loss and other tahun berjalan:
comprehensive income for the year: Liabilitas imbalan kerja jangka
panjang 15.318.800.589 11.929.914.284
Long-term employee benefits liability Penyisihan atas keusangan
persediaan 430.386.248
2.370.478.758 Allowance for inventories obsolescence Aset tetap dan utang sewa
Fixed assets and obligations under pembiayaan
3.044.398.116 543.675.182
finance lease Penyesuaian manfaat pajak tangguhan
Adjustment for deferred tax benefit terkait dengan hasil pemeriksaan
related with 2013’s pajak tahun 2013
6.613.634.066 -
tax assessment 19.318.422.787 13.756.717.860
Manfaat pajak tangguhan yang: Deferred tax benefit recorded in
dicatat di laporan posisi keuangan the statement of financial position
sebagai bagian dari ekuitas: as part of equity:
Liabilitas imbalan kerja jangka panjang
4.893.494.427 17.241.135.984
Long-term employee benefits liability Keanggotaan klub berupa saham
762.500.000 342.500.000
Club membership in form of shares 4.130.994.427
17.583.635.984
Total manfaat pajak tangguhan 23.449.417.214
3.826.918.124 Total deferred tax benefit
Jumlah penghasilan kena pajak dan beban pajak penghasilan kini Perusahaan untuk
tahun 2016 seperti yang disebutkan di atas dan utang Pajak Penghasilan ”PPh” terkait
akan dilaporkan ke Kantor Pajak oleh Perusahaan dalam Surat Pemberitahuan
Tahunan “SPT” PPh badan tahun 2016. The amounts of the Company’s taxable
income and current income tax expense for 2016, as stated in the foregoing, and the
related income tax payables will be reported by the Company in its 2016 corporate income
tax-annual tax return “SPT” to be submitted to the Tax Office.
Jumlah penghasilan kena pajak dan beban pajak penghasilan kini Perusahaan untuk
tahun 2015 seperti yang disebutkan di atas dan utang PPh terkait telah dilaporkan ke
Kantor Pajak oleh Perusahaan dalam SPT PPh badan.
The amounts of the Company’s taxable income and current income tax expense for
2015, as stated in the foregoing, and the related income tax payables have been
reported by the Company in its corporate income tax SPT as submitted to the Tax
Office.
