Fasilitas bank garansi Bank guarantee facilities

Indonesian language. PT SURYA TOTO INDONESIA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SURYA TOTO INDONESIA Tbk As of NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2016 and for the Year Then Ended Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 87 36. AKTIVITAS NON KAS 36. NON-CASH ACTIVITIES Catatan 2016 Notes 2015 Pengungkapan tambahan untuk transaksi-transaksi yang tidak Supplemental disclosure of mempengaruhi arus kas: non-cash transactions: Perolehan aset tetap yang dibiayai Acquisition of fixed assets under melalui sewa pembiayaan 8.839.864.000 10 818.000.000 finance lease arrangement Keuntungan yang belum direalisasi 37. NILAI WAJAR DARI INSTRUMEN KEUANGAN 37. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan estimasi nilai wajar dari instrumen keuangan Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2016: The following table sets out the carrying values and estimated fair values of the Company’s financial instruments as of December 31, 2016: Nilai tercatat Nilai wajar Carrying values Fair values Aset keuangan lancar Current financial assets Kas dan setara kas 148.597.555.600 148.597.555.600 Cash and cash equivalents Piutang usaha 465.995.963.799 465.995.963.799 Trade receivables Piutang lain-lain 15.007.252.701 15.007.252.701 Other receivables Sub-total 629.600.772.100 629.600.772.100 Sub-total Aset keuangan tidak lancar Non-current financial assets Aset tidak lancar lainnya: Other non-current assets: Keanggotaan klub berupa saham 11.400.000.000 11.400.000.000 Club membership in form of shares Setoran jaminan 4.633.906.272 4.633.906.272 Security deposits Pinjaman entitas asosiasi 115.354.110.827 115.354.110.827 Loans of associates Sub-total 131.388.017.099 131.388.017.099 Sub-total Total 760.988.789.199 760.988.789.199 Total Liabilitas keuangan jangka pendek Current financial liabilities Pinjaman jangka pendek 240.308.000.000 240.308.000.000 Short-term borrowings Utang usaha 197.021.956.266 197.021.956.266 Trade payables Utang lain-lain pihak-pihak berelasi 13.500.560.427 13.500.560.427 Other payables to related parties Utang dividen interim 130.148.900 130.148.900 Interim dividend payables Liabilitas imbalan kerja Short-term employee jangka pendek 70.492.626.496 70.492.626.496 benefits liabilities Beban masih harus dibayar 13.673.187.739 13.673.187.739 Accrued expenses Utang sewa pembiayaan - bagian Obligations under finance jangka pendek 6.222.693.326 6.222.693.326 lease - current maturities Liabilitas jangka pendek lainnya 2.762.536.661 2.762.536.661 Other current liabilities Sub-total 544.111.709.815 544.111.709.815 Sub-total Liabilitas keuangan jangka panjang Non-current financial liabilities Utang sewa pembiayaan - setelah Obligations under finance lease - dikurangi bagian jangka pendek 4.868.178.930 4.868.178.930 net of current maturities Sub-total 4.868.178.930 4.868.178.930 Sub-total Total 548.979.888.745 548.979.888.745 Total Indonesian language. PT SURYA TOTO INDONESIA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SURYA TOTO INDONESIA Tbk As of NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2016 and for the Year Then Ended Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 88

37. NILAI WAJAR DARI INSTRUMEN KEUANGAN lanjutan

37. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS continued

Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan disajikan sebesar jumlah dimana instrumen keuangan tersebut dapat dipertukarkan di dalam transaksi jangka pendek antara pihak yang berkeinginan dan memiliki pengetahuan yang memadai melalui suatu transaksi yang wajar, selain di dalam penjualan terpaksa atau penjualan likuidasi. The fair values of the financial assets and liabilities are presented as the amount at which the instrument could be exchanged in a current transaction between knowledgeable willing parties in an arms-length transaction, other than in a forced or liquidation sale. Metode-metode dan asumsi-asumsi di bawah ini digunakan untuk mengestimasi nilai wajar untuk masing-masing kelas instrumen keuangan: The following methods and assumptions are used to estimate the fair value of each class of financial instruments: a. Instrumen keuangan dengan jumlah tercatat yang mendekati nilai wajarnya a. Financial instruments with carrying amounts that approximate their fair values Nilai wajar untuk kas dan setara kas, piutang usaha, piutang lain-lain, pinjaman jangka pendek, utang usaha, utang lain-lain pihak-pihak berelasi, utang dividen interim, liabilitas imbalan kerja jangka pendek, beban masih harus dibayar dan liabilitas jangka pendek lainnya selain uang muka dari pelanggan mendekati nilai tercatatnya karena bersifat jangka pendek. The fair values of cash and cash equivalents, trade receivables, other receivables, short-term borrowings, trade payables, other payables to related parties, interim dividend payables, short-term employee benefits liabilities, accrued expenses and other current liabilities excluding advances received from customers approximate their carrying values due to their short-term nature. Aset keuangan disajikan sebagai aset tidak lancar lainnya terdiri dari setoran jaminan dinyatakan sebesar nilai tercatatnya karena nilai wajarnya tidak dapat diukur secara andal. The financial asset presented other non- current assets - security deposits are carried at their carrying amounts as their value can not be reliably measured. Pinjaman entitas asosiasi menggunakan suku bunga mengambang, sehingga nilai tercatat mendekati nilai wajar. Loans of associates use floating rate, thus the carrying amounts approximate their fair values. b. Instrumen keuangan yang dicatat sebesar nilai wajar atau biaya perolehan diamortisasi b. Financial instruments carried at fair value or amortized cost Nilai wajar dari aset tidak lancar lainnya - keanggotaan klub berupa saham tersedia untuk dijual mengacu pada harga pasar antar anggota klub. The fair value of the other non-current assets - club membership in form of shares which is available-for-sale refers to market prices agreed among the club members. Nilai wajar utang sewa pembiayaan didasarkan pada nilai diskonto arus kas masa datang menggunakan suku bunga yang berlaku dari transaksi pasar yang dapat diamati untuk instrumen dengan persyaratan, risiko kredit yang jatuh tempo yang sama. The fair value of the obligations under finance lease is determined by discounting future cash flows using applicable rate from observable current market transactions for instruments with similar terms, credit risk and remaining maturities. Perusahaan tidak memiliki item-item lainnya yang diukur atau diuraikan pada nilai wajar, karena itu tidak ada hirarki nilai wajar yang perlu diuraikan berdasarkan PSAK No. 68, “Pengukuran Nilai Wajar”. The Company does not have any other items measured nor disclosed at fair value, therefore there is no fair value hierarchy required to be disclosed under PSAK No. 68, “Fair Value Measurement”.