variabel terikat adalah linier. Hasil dari uji linieritas dapat dilihat pada tabel berikut:
Tabel 6. Hasil Uji Linieritas Variabel
Linearity Keterangan
ROA 0,003
Linear Likuiditas
0,007 Linear
Solvabilitas 0,011
Linear CSR
0,032 Linear
Sumber: data sekunder yang diolah Dari hasil uji linieritas pada tabel di atas dapat diketahui bahwa ketiga
variabel independen di atas memiliki nilai signifikansi Linearity lebih kecil dari 0,05 sehingga hal ini menunjukkan variabel penelitian memiliki
hubungan linier.
3. Uji Asumsi Klasik a. Uji Autokorelasi
Uji autokorelasi bertujuan untuk menguji apakah dalam model regresi linier ada korelasi antara residual periode t dengan residual pada
periode t-1 periode sebelumnya. Jika terjadi korelasi, maka ada masalah autokorelasi. Autokorelasi terjadi karena observasi yang
berurutan sepanjang waktu berkaitan satu sama lain Ghozali, 2001. Untuk melihat adanya autokorelasi digunakan Durbin Watson Test
DW.
Tabel 7. Ringkasan Hasil Uji Autokorelasi
Durbin Watson Keterangan
2,288 Tidak terjadi autokorelasi
Sumber: data sekunder yang diolah
Hasil uji autokorelasi pada tabel menunjukkan bahwa nilai Durbin-Watson adalah 2,288 lebih besar dari nilai du 1,7508 pada
tingkat signifikansi 0,05. Nilai DW 2,288 lebih besar dari batas atas du yakni 1,7508 sehingga dapat disimpulkan bahwa tidak terjadi
autokorelasi.
b. Uji Heteroskedastisitas
Uji heteroskedastisitas bertujuan untuk menguji apakah dalam regresi terjadi ketidaksamaan varian dari residual satu pengamatan ke
pengamatan lain. Salah satu uji statistik yang dapat digunakan untuk mendeteksi
ada tidaknya
heterokedastisitas adalah
Uji Glesjermenggunakan progam SPSS for Windows. Hasil perhitungan
dapat dilihat dalam tabel berikut:
Tabel 8. Hasil Uji Heteroskedastisitas Variabel
Sig Keterangan
ROA 0,672
Tidak terjadi heteroskedastisitas
Likuiditas 0,246
Tidak terjadi heteroskedastisitas
Solvabilitas 0,634
Tidak terjadi heteroskedastisitas
CSR 0,757
Tidak terjadi heteroskedastisitas
Sumber: data sekunder yang diolah Berdasarkan tabel di atas menunjukkan bahwa seluruh variabel
bebas mempunyai nilai probabilitas signifikansi lebih besar dari 0,05. Dengan demikian, hal ini dapat disimpulkan bahwa tidak terjadi
heteroskedastisitas dalam model regresi.