Berdasarkan hasil uji statistik dengan model Kolmogorov-Smirnov seperti yang terdapat dalam tabel 4.4 dapat dilihat nilai Asymp.Sig.2-
tailed Kolmogorov-Smirnov variabel X
1
Working Capital Total Assets, X
2
Retairned Earnings Total Assets, X
3
Earning Before Interest and Taxes Total Assets, X
4
Market Value of Equity Book Value of Total Liabilities dan X
5
Sales Total Assets terdistribusi normal karena memiliki nilai yang lebih besar dari 0,05 yaitu 0,475,
0,424, 0,301, 0,953, dan 0,922. Maka dapat disimpulkan bahwa data terdistribusi normal.
b. Uji Multikolinieritas
Uji ini diperlukan karena untuk mengetahui ada tidaknya variabel independen yang memiliki kemiripan dengan variabel independen yang
lainnya dalam satu model. Kemiripan antar variabel independen dalam satu model akan menyebabkan terjadinya korelasi yang sangat kuat
antara suatu variabel independen dengan variabel independen lainnya Lubis, et al; 2007:32.
Ketentuan untuk mendeteksi ada tidaknya multikolinieritas yaitu: a
Jika nilai Variance Inflation Factor VIF tidak lebih dari 10 dan nilai Tolerance tidak kurang dari 0,1, maka model dapat dikatakan
terbebas dari multikolinieritas VIF = 1Tolerance, jika VIF = 0 maka Tolerance = 110 = 0,1. Semakin tinggi VIF maka semakin
rendah Tolerance.
Universitas Sumatera Utara
b Jika nilai koefisien korelasi antar masing – masing variabel
independen kurang dari 0,7, maka model dapat dinyatakan bebas dari asumsi klasik multikonieritas. Jika lebih dari 0,7 maka
diasumsikan terjadi korelasi yang sangat kuat antar variabel independen sehingga terjadi multikolinieritas.
Hasil uji multikolinieritas disajikan pada tabel 4.5 berikut ini:
Tabel 4.5 Hasil Uji Multikolinieritas
Coefficients
Model Unstandardized
Coefficients Standardized
Coefficients t
Sig. Collinearity Statistics
B Std.
Error Beta
Tolerance VIF
1 Constant .161 .177
.908 .371
X1 1.012 .221
.185 4.582 .000
.367 2.725
X2 1.333 .232
.257 5.758 .000
.300 3.329
X3 1.694 .347
.174 4.877 .000
.469 2.131
X4 .396 .037
.468 10.844 .000
.322 3.109
X5 .889 .124
.200 7.151 .000
.763 1.310
Dependent Variable: Y Sumber : Hasil Pengolahan SPSS, 2010
Hasil uji melalui Variance Inflation Factor VIF pada hasil output SPSS tabel Coefficients, masing – masing variabel independen memiliki
VIF tidak lebih dari 10 dan nilai Tolerance tidak kurang dari 0,1. Jadi dapat dinyatakan bahwa variabel X
1
Working Capital Total Assets, X
2
Retained Earning Total Assets, X
3
Earning Before Income Tax Total Assets, X
4
Market Value of Equity Book Value of Total
Universitas Sumatera Utara
Liabilities, dan X
5
Sales Total Sales tidak ada multikolnieritas antar variabel independen dan dapat digunakan dalam penelitian.
3. Pengujian Hipotesis a. Uji-f
