SURAT BERHARGA UTANG YANG DITERBITKAN – BERSIH

- 46 - 30 Juni 2015 31 Desember 2014 1 Januari 2014 31 Desember 2013 Rp000 Rp000 Rp000 Nilai nominal Medium Term Notes I Clipan Finance Indonesia Tahun 2012 - 800.000.000 800.000.000 Medium Term Notes II Clipan Finance Indonesia Tahun 2015 700.000.000 - Obligasi Clipan Finance III Tahun 2011 Seri C - - 629.000.000 Surat berharga yang beredar 700.000.000 800.000.000 1.429.000.000 Biaya emisi surat berharga yang belum diamortisasi 3.463.266 668.866 5.753.000 Bersih 696.536.734 799.331.134 1.423.247.000 Medium Term Notes I Clipan Finance Indonesia Tahun 2012 MTN I Pada tanggal 30 Maret 2012, Perusahaan menerbitkan Penawaran Terbatas MTN I dengan tingkat bunga tetap sebesar 9,5 per tahun dan jumlah nominal sebesar Rp 800.000.000 ribu. Jatuh tempo MTN I ini adalah pada tanggal 30 Maret 2015 dan telah dilunasi oleh Perusahaan pada tanggal tersebut. Pembayaran kupon pertama dilakukan pada tanggal 30 Juni 2012 dan pembayaran bunga terakhir dilakukan pada tanggal 30 Maret 2015. Berdasarkan hasil pemeringkatan PT. Pefindo No.952PEF-DirV2012 tanggal 29 Mei 2012, peringkat MTN I Clipan Finance Indonesia tahun 2012 adalah A+ Single A Plus untuk periode 28 Mei 2012 sampai dengan 1 Mei 2013. Berdasarkan hasil pemeringkatan PT. Pefindo No. 923PEF-DirV2013 tanggal 6 Mei 2013, peringkat MTN I Clipan Finance Indonesia tahun 2013 adalah A+ Single A Plus untuk periode 6 Mei 2013 sampai dengan 1 Mei 2014. Berdasarkan hasil pemeringkatan PT. Pefindo No. 785PEF-DirV2014 tanggal 8 Mei 2014, peringkat MTN I Clipan Finance Indonesia tahun 2014 adalah A+ Single A Plus untuk periode 7 Mei 2014 sampai dengan 30 Maret 2015. Perusahaan memberikan jaminan fidusia berupa piutang sewa pembiayaan dan piutang pembiayaan konsumen yang diberikan kepada pihak ketiga Catatan 7 dan 8. Wali amanat untuk penerbitan MTN I ini adalah PT. Bank Mega Tbk. Perusahaan telah memenuhi semua pembatasan yang diwajibkan serta pembayaran bunga dan nominal MTN I dilakukan melalui Kustodian Sentral Efek Indonesia KSEI sesuai jadwal. Medium Term Notes II Clipan Finance Indonesia Tahun 2015 MTN II Pada tanggal 26 Maret 2015, Perusahaan menerbitkan Penawaran Terbatas MTN II dengan tingkat bunga tetap sebesar 11,75 per tahun dan jumlah nominal sebesar Rp 700.000.000 ribu. Jatuh tempo MTN II ini adalah pada tanggal 26 Maret 2018. Pembayaran kupon pertama dilakukan pada tanggal 26 Juni 2015 dan pembayaran bunga terakhir dilakukan pada tanggal 26 Maret 2018. Berdasarkan hasil pemeringkatan PT. Pefindo No.445PEF-DirIII2015 tanggal 24 Maret 2015, peringkat MTN II Clipan Finance Indonesia tahun 2015 adalah A+ Single A Plus untuk periode 24 Maret 2015 sampai dengan 1 Maret 2016. Perusahaan memberikan jaminan fidusia berupa piutang sewa pembiayaan dan piutang pembiayaan konsumen yang diberikan kepada pihak ketiga Catatan 7 dan 8. Wali amanat untuk penerbitan MTN II ini adalah PT. Bank Mega Tbk. Perusahaan telah memenuhi semua pembatasan yang diwajibkan serta pembayaran bunga dan nominal MTN II dilakukan melalui Kustodian Sentral Efek Indonesia KSEI sesuai jadwal. - 47 - 22. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA Perusahaan menghitung imbalan pasca kerja manfaat pasti untuk karyawan sesuai dengan Undang-Undang Ketenagakerjaan No. 132003. Jumlah karyawan yang berhak memperoleh manfaat tersebut adalah 601 karyawan untuk periode 30 Juni 2015, 587 karyawan untuk periode 31 Desember 2014 dan 490 karyawan untuk periode 1 Januari 2014 31 Desember 2013. Perusahaan mencatat akrual atas biaya pesangon, penghargaan masa kerja dan anti kerugian pada tanggal 30 Juni 2015, 31 Desember 2014 dan 1 Januari 2014 31 Desember 2013 masing-masing sebesar Rp 15.050.464 ribu, Rp 12.706.636 ribu dan Rp 11.736.202 ribu, dan disajikan sebagai “Liabilitas Imbalan Pasca Kerja” pada Neraca. Beban imbalan pasca kerja yang diakui di laporan laba rugi komprehensif adalah sebagai berikut: 30 Juni 2015 30 Juni 2014 Rp000 Rp000 Biaya jasa kini 1.100.806 1.003.257 Biaya bunga 459.606 437.994 Amortisasi dari biaya jasa lalu yang belum direalisasi - Non Vested Benefits 881 881 Jumlah 1.561.293 1.442.132 Liabilitas imbalan pasca kerja di laporan posisi keuangan adalah sebagai berikut: 30 Juni 2015 31 Desember 2014 1 Januari 2014 31 Desember 2013 Rp000 Rp000 Rp000 Nilai tunai kew ajiban imbalan pasti 15.050.464 12.707.517 11.737.963 Biaya jasa lalu yang belum diakui - Non Vested - 881 1.761 Liabilitas - bersih 15.050.464 12.706.636 11.736.202 Mutasi dari nilai tunai kewajiban yang tidak didanai pada periode dan tahun berjalan adalah sebagai berikut: 30 Juni 2015 31 Desember 2014 1 Januari 2014 31 Desember 2013 Rp000 Rp000 Rp000 Saldo aw al tahun 12.707.517 11.737.963 11.093.875 Biaya bunga 459.606 985.989 998.448 Biaya jasa kini 1.100.806 2.096.513 1.685.602 Ekspektasi pembayaran imbalan 157.497 4.474.067 1.122.474 Kerugian keuntungan aktuaria pada kew ajiban imbalan pasti 940.032 2.361.119 917.488 Nilai tunai kew ajiban imbalan pasti 15.050.464 12.707.517 11.737.963 Perhitungan imbalan pasca kerja dihitung oleh aktuaris independen, PT Konsul Penata Manfaat Sejahtera masing-masing untuk periode yang berakhir 30 Juni 2015 dan 2014, 31 Desember 2014 dan 1 Januari 2014 31 Desember 2013 dengan menggunakan asumsi Utama sebagai berikut: - 48 - 30 Juni 2015 31 Desember 2014 30 Juni 2014 1 Januari 2014 31 Desember 2013 Tingkat diskonto 8,8 8,4 8,9 9 Tingkat kenaikan gaji 8 8 8 7 Tingkat kematian 100 TMI III 100 TMI III 100 TMI III 100 TMI III Umur pensiun 55 tahun 55 tahun 55 tahun 55 tahun Tingkat pengunduran diri 5 sampai dengan usia 40 tahun dan menurun secara bertahap sampai dengan 0,5 pada usia 50 tahun dan asumsi tidak ada pengunduran diri dari peserta berusia diatas 51 tahun 1 sampai dengan usia 40 tahun dan menurun secara bertahap sampai dengan 0,5 pada usia 50 tahun dan asumsi tidak ada pengunduran diri dari peserta berusia diatas 51 tahun Riwayat penyesuaian adalah sebagai berikut: 2015 2014 2013 2012 2011 Rp000 Rp000 Rp000 Rp000 Rp000 Nilai kini kewajiban imbalan pasca kerja 15.050.464 12.707.517 11.737.963 11.093.875 10.896.394 Penyesuaian liabilitas imbalan program - - - - -

23. MODAL SAHAM

Berdasarkan laporan Biro Administrasi Efek, rincian pemegang saham Perusahaan pada tanggal 30 Juni 2015, 31 Desember 2014 dan 1 Januari 2014 31 Desember 2013 adalah sebagai berikut: 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014 Jumlah Persentase Jumlah Nama pemegang saham saham pemilikan modal disetor Rp000 Bank Pan Indonesia 2.051.431.264 51,49 512.857.816 BNYM SA Mackenzie Cundill Emerging Markets Value CL-2039924582 280.000.000 7,03 70.000.000 BNYM SA Mackenzie Cundill Recovery FD-2039924282 240.000.000 6,02 60.000.000 Masyarakat masing-masing di baw ah 5 1.413.089.193 35,46 353.272.298 Jumlah 3.984.520.457 100,00 996.130.114 1 Januari 2014 31 Desember 2013 Jumlah Persentase Jumlah Nama pemegang saham saham pemilikan modal disetor Rp000 Bank Pan Indonesia 2.051.431.264 54,35 512.857.816 BNYM SA Mackenzie Cundill Emerging Markets Value CL-2039924582 280.000.000 7,42 70.000.000 BNYM SA Mackenzie Cundill Recovery FD-2039924282 240.000.000 6,36 60.000.000 Masyarakat masing-masing di baw ah 5 1.203.366.153 31,87 300.841.538 Jumlah 3.774.797.417 100,00 943.699.354 - 49 - Berdasarkan Akta No. 37 tanggal 29 Juli 2009 dibuat di hadapan Benny Kristianto, S.H., notaris di Jakarta, para pemegang saham menyetujui meningkatkan modal dasar Perusahaan dari Rp 1.040.000.000 ribu yang terbagi atas 4.160.000 ribu saham menjadi Rp 2.603.000.000 ribu yang terbagi atas 10.412.000 ribu saham dengan nilai nominal Rp 250 dan menyesuaikan modal ditempatkan dan disetor Perusahaan dari Rp 260.553.645 ribu menjadi Rp 650.824.992 ribu sebagai hasil dari Penawaran Umum Terbatas IV Tahun 2007. Berdasarkan Akta No. 11 tanggal 23 September 2011 dari Erni Rohaini, S.H., MBA., notaris di Jakarta, pemegang saham memberi persetujuan Perusahaan untuk menerbitkan 1.171.488.567 saham baru disertai dengan 911.157.774 waran Seri V melalui Penawaran Umum Terbatas V. Waran Seri V diterbitkan melalui Penawaran Umum Terbatas V. Masa berlaku Waran Seri V adalah sejak tanggal 9 April 2012 dan berakhir tanggal 6 Oktober 2014, dengan harga pelaksanaan sebesar Rp 450 per saham. Jumlah waran yang dikonversi menjadi saham sampai dengan berakhirnya masa berlaku Waran Seri V sejumlah 209.723.040 waran. Berdasarkan Akta No. 41 tanggal 31 Maret 2015 yang dibuat di hadapan Tetiyana, S.H. pengganti notaris Erni Rohaini, S.H., MBA., notaris di Jakarta, modal ditempatkan dan disetor oleh pemegang saham adalah sebesar 3.984.520.457 saham dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp 996.130.114 ribu. Tambahan modal disetor merupakan kelebihan di atas nominal dari penjualan saham perdana, penawaran umum terbatas right issue, pelaksanaan waran, pembagian dividen saham dan swap share dengan perincian sebagai berikut: Rp000 Saldo per 31 Desember 2006 22.116 Mutasi dalam tahun 2007: Penerimaan dari penaw aran umum terbatas IV saham kepada masyarakat sebanyak 1.561.085.388 saham dengan harga penaw aran Rp 350 per saham 546.379.886 Nilai nominal saham yang dicatat sebagai modal disetor atas pengeluaran 1.561.085.388 saham 390.271.347 Biaya-biaya yang dikeluarkan sehubungan dengan penaw aran umum terbatas IV kepada masyarakat 8.678.997 Saldo per 31 Desember 2007 dan 2008 147.451.658 Agio saham yang berasal dari pelaksanaan w aran seri IV 26 Saldo per 31 Desember 2009 147.451.684 Agio saham yang berasal dari pelaksanaan w aran seri IV 1.167 Saldo per 31 Desember 2010 147.452.851 Penerimaan dari Penaw aran Umum Terbatas V sebanyak 1.171.488.567 saham dengan harga penaw aran Rp 400 per saham 468.595.427 Nilai nominal saham yang dicatat sebagai modal disetor atas pengeluaran 1.171.488.567 saham 292.872.142 Biaya-biaya yang dikeluarkan sehubungan dengan Penaw aran Terbatas V 13.172.139 Saldo per 31 Desember 2011 310.003.997 Agio saham yang berasal dari pelaksanaan w aran seri V 55 Saldo per 31 Desember 2012 310.004.052 Agio saham yang berasal dari pelaksanaan w aran seri V 130 Saldo per 31 Desember 2013 310.004.182 Agio saham yang berasal dari pelaksanaan w aran seri V 41.944.608 Saldo per 31 Desember 2014 dan 30 Juni 2015 351.948.790