- 59 -
Sewa Pembiayaan
pembiayaan konsumen
Anjak Piutang Jumlah
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
PENDAPATAN Pendapatan segmen
Pihak berelasi 1.492.520
- -
1.492.520 Pihak ketiga
72.024.964 219.000.558
168.780.933 459.806.455
Pendapatan tidak dapat dialokasikan Bunga
5.048.592 Lain-lain
52.832.298 Jumlah pendapatan
519.179.865
BEBAN Beban segmen tidak dapat dialokasikan
235.448.823 Beban tidak dapat dialokasikan
15.649.136 Laba sebelum pajak tidak dapat
dialokasikan 268.081.906
Beban pajak 64.367.551
Laba bersih 203.714.355
30 Juni 2014
Sewa Pembiayaan
pembiayaan konsumen
Anjak Piutang Jumlah
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
ASET Aset segmen
Pihak berelasi 881.336
881.336 Pihak ketiga
1.200.148.939 3.383.055.675
1.852.063.535 6.435.268.149
Aset tidak dapat dialokasikan 204.893.345
Jumlah aset 6.641.042.830
LIABILITAS Liabilitas segmen
Pihak berelasi 75.917.239
206.732.040 99.874.706
382.523.985 Pihak ketiga
550.182.687 1.498.215.557
723.805.748 2.772.203.992
Liabilitas tidak dapat dialokasikan 229.590.660
Jumlah liabilitas 3.384.318.637
Pengeluaran modal 30.829.683
Penyusutan dan amortisasi 15.788.380
Beban non kas selain penyusutan amortisasi 50.328.416
31 Desember 2014
- 60 -
Sewa Pembiayaan
pembiayaan konsumen
Anjak Piutang Jumlah
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
ASET Aset segmen
Pihak ketiga 1.054.658.004
2.612.660.222 2.156.948.790
5.824.267.016 Aset tidak dapat dialokasikan
250.202.055 Jumlah aset
6.074.469.071
LIABILITAS Liabilitas segmen
Pihak berelasi 124.704.121
306.522.280 226.623.605
657.850.006 Pihak ketiga
471.719.210 1.159.484.118
857.250.801 2.488.454.129
Liabilitas tidak dapat dialokasikan 163.334.414
Jumlah liabilitas 3.309.638.549
Pengeluaran modal 22.939.710
Penyusutan dan amortisasi 13.589.705
Beban non kas selain penyusutan amortisasi 65.569.111
1 Januari 2014 31 Desember 2013
Seluruh kegiatan operasi dilakukan di Indonesia.
37. KLASIFIKASI DAN NILAI WAJAR ATAS ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN
Tabel di bawah ini menunjukkan nilai tercatat dan nilai wajar dari aset dan liabilitas keuangan pada tanggal 30 Juni 2015, 31 Desember 2014 dan 1 Januari 2014 31 Desember 2013:
Nilai Nilai
Nilai Catatan
tercatat Nilai w ajar
tercatat Nilai w ajar
tercatat Nilai w ajar
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
Aset k euangan Pinjaman yang diberikan
dan piutang Kas dan setara kas
5 193.653.057
193.653.057 35.767.746
35.767.746 95.642.329
95.642.329 Piutang sew a pembiayaan
- bersih 7
1.235.877.787 1.236.306.481
1.201.030.275 1.210.567.179
1.054.658.005 1.055.265.944
Piutang pembiayaan konsumen - bersih
8 3.733.190.759
3.734.767.667 3.383.055.675
3.386.947.640 2.612.660.222
2.614.169.106 Tagihan anjak piutang
- bersih 9
1.488.776.578 1.491.899.664
1.852.063.535 1.881.074.761
2.156.948.790 2.157.956.192
Piutang lain-lain 10
14.370.488 14.370.488
15.326.530 15.326.530
12.565.241 12.565.241
Aset keuangan yang diukur pada nilai w ajar melalui laba rugi
Investasi jangka pendek 6
20.727.745 20.727.745
20.575.735 20.575.735
50.834.160 50.834.160
Jumlah 6.686.596.414
6.691.725.102 6.507.819.496
6.550.259.591 5.983.308.747
5.986.432.972
Liabilitas ke uangan Biaya perolehan diamortisasi
Utang Bank 16
2.485.702.930 2.486.023.379
2.365.500.130 2.875.854.674
1.728.797.829 1.859.202.137
Utang premi asuransi 18.381.638
18.381.638 36.171.420
36.171.420 12.360.048
12.360.048 Utang lain-lain kepada
pihak ketiga 17
144.371.843 144.371.843
118.605.517 118.605.517
86.294.691 86.294.691
Biaya masih harus dibayar 18
913.889 913.889
- -
9.491.785 9.491.785
Surat berharga utang yang diterbitkan - bersih
21 696.536.734
696.536.734 799.331.134
799.331.134 1.423.247.000
1.423.247.000 Jumlah
3.345.907.034 3.346.227.483
3.319.608.201 3.829.962.745
3.260.191.353 3.390.595.661
30 Juni 2015 31 Desember 2014
1 Januari 2014 31 Desember 2013
- 61 - Teknik penilaian dan asumsi yang diterapkan untuk tujuan pengukuran nilai wajar
Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan ditentukan sebagai berikut:
Manajemen menganggap bahwa nilai tercatat kas dan setara kas, piutang lain-lain, utang premium asuransi, utang lain-lain kepada pihak ketiga, biaya masih harus dibayar dan pinjaman yang diberikan
dan piutang lainnya serta liabilitas keuangan pada biaya perolehan diamortisasi dengan suku bunga mengambang yang diakui dalam laporan keuangan mendekati nilai wajarnya karena memiliki jatuh tempo
yang pendek atau sesuai dengan nilai pasarnya.
Estimasi nilai wajar piutang sewa pembiayaan, piutang pembiayaan konsumen dan tagihan anjak piutang
dengan suku bunga tetap tanpa kuotasi harga di pasar ditentukan dengan mendiskontokan estimasi arus kas masa datang menggunakan suku bunga untuk piutang baru dengan jangka waktu yang serupa.
Estimasi nilai wajar dari utang bank dengan bunga tetap tanpa kuotasi harga di pasar didasarkan pada
diskonto arus kas menggunakan suku bunga untuk utang baru dengan jangka waktu yang serupa.
Nilai wajar investasi jangka pendek dan surat berharga utang yang diterbitkan ditentukan dengan mengacu pada kuotasi harga pasar.
Tabel berikut ini memberikan analisis dari instrumen keuangan yang diukur setelah pengakuan awal sebesar nilai wajar, dikelompokkan ke Tingkat 1 sampai 3 didasarkan pada sejauh mana nilai wajar diamati pada
tanggal 30 Juni 2015, 31 Desember 2014 dan 1 Januari 2014 31 Desember 2013.
Tingkat 1 Tingkat 2
Tingkat 3 Jumlah
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
Aset keuangan pada FVTPL Investasi jangka pendek
20.727.745 -
- 20.727.745
Jumlah 20.727.745
- -
20.727.745 30 Juni 2015
T ingkat 1 T ingkat 2
T ingkat 3 Jumlah
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
Aset keuangan pada FVT PL Investasi jangka pendek
20.575.735 -
- 20.575.735
Jumlah 20.575.735
- -
20.575.735 31 Desember 2014
Tingkat 1 Tingkat 2
Tingkat 3 Jumlah
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
Aset keuangan pada FVTPL Investasi jangka pendek
50.834.160 -
- 50.834.160
Jumlah 50.834.160
- -
50.834.160 1 Januari 2014 31 Desember 2013
Nilai tercatat aset keuangan yang menghasilkan bunga dan nilai tercatat liabilitas keuangan yang dikenakan bunga adalah masing-masing sebesar Rp 6.680.642.101 ribu dan Rp 3.183.153.552 ribu pada tanggal
30 Juni 2015, Rp 6.501.149.563 ribu dan Rp 3.164.831.264 ribu pada tanggal 31 Desember 2014, Rp 5.977.922.136 ribu dan Rp 2.860.357.544 ribu pada tanggal 1 Januari 2014 31 Desember 2013.