TRANSAKSI NON KAS NON-CASH TRANSACTIONS
- 76 -
pada laporan assets
rhadap porate
o credit uarantee
usahaan an efektif
posure ffective
ebagai emenuhi
roup’s hich in
PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014 DAN UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
– Lanjutan PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS DECEMBER 31, 2015 AND 2014 AND FOR THE
YEARS THEN ENDED – Continued
- 77 - Tanggung jawab utama manajemen risiko
likuiditas terletak pada direksi, yang telah membangun kerangka manajemen risiko
likuiditas yang sesuai untuk persyaratan manajemen likuiditas dan pendanaan jangka
pendek, menengah dan panjang Grup. Grup mengelola risiko likuiditas dengan menjaga
kecukupan simpanan, fasilitas bank dan fasilitas simpan pinjam dengan terus menerus
memonitor perkiraan dan arus kas aktual dan mencocokkan profil jatuh tempo aset dan
liabilitas keuangan. Ultimate responsibility for liquidity risk
management rests with the board of directors, which has built an appropriate
liquidity risk management framework for the management of the Group short, medium
and long-term funding and liquidity management requirements. The Group
manages liquidity risk by maintaining adequate reserves, banking facilities and
reserve borrowing facilities, by continuously monitoring forecast and actual cash flows,
and matching the maturity profiles of financial assets and liabilities.
Grup memelihara kecukupan dana untuk membiayai kebutuhan modal kerja yang
berkelangsungan. The Group maintains sufficient funds to
finance its ongoing working capital requirements.
Tabel risiko likuiditas dan suku bunga Liquidity and interest risk tables
Tabel berikut merinci sisa jatuh tempo kontrak untuk liabilitas keuangan non-derivatif dengan
periode pembayaran yang disepakati Grup. Tabel telah disusun berdasarkan arus kas yang
tidak didiskontokan dari liabilitas keuangan berdasarkan tanggal terawal di mana dapat
diminta untuk membayar. Tabel mencakup arus kas bunga dan pokok. Sepanjang arus bunga
tingkat
mengambang jumlah tidak
didiskontokan berasal dari kurva suku bunga pada akhir periode pelaporan. Jatuh tempo
kontrak didasarkan pada tanggal terawal di mana Grup mungkin akan diminta untuk
membayar. The following tables detail the Group’s
remaining contractual maturity for its non- derivative financial liabilities with agreed
repayment periods. The tables have been drawn up based on the undiscounted cash
flows of financial liabilities based on the earliest date on which the Group can be
required to pay. The tables include both interest and principal cash flows. To the
extent that interest flows are floating rate, the undiscounted amount is derived from interest
rate curves at the end of the reporting period. The contractual maturity is based on the
earliest date on which the Group may be required to pay.
2015
Tingkat bunga efektif
rata-rata tertimbang
Weighted Kurang dari
3 bulan - average
satu bulan 1 tahun
effective Less than
1-3 bulan 3 months to
1-5 tahun Jumlah
interest rate 1 month
1-3 months 1 year
1-5 years Total
Rp Rp
Rp Rp
Rp Tanpa bunga
Non-interest bearing Utang usaha kepada pihak ketiga
- -
486.055.411 -
- 486.055.411
Trade accounts payable to third parties Utang kepada pihak berelasi
- -
980.433.116 -
980.433.116 Due to a related party
Utang lain-lain kepada Other accounts payable
pihak ketiga -
252.344.098 -
30.360.053.959 -
30.612.398.057 to third parties
Biaya masih harus dibayar -
899.532.128 3.043.051.827
- -
3.942.583.955 Accrued expenses
Instrumen tingkat bunga mengambang Floating interest rate instruments
Utang bank 6,64-15,77
- 83.231.818.740
49.485.956.219 148.457.868.663
281.175.643.622 Bank loans
Instrumen tingkat bunga tetap Fixed interest rate instruments
Utang sew a pembiayaan 8,34
7.331.600 -
- -
7.331.600 Finance lease obligations
Jumlah 1.159.207.826
86.760.925.978 80.826.443.294
148.457.868.663 317.204.445.761
Total
PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014 DAN UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
– Lanjutan PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS DECEMBER 31, 2015 AND 2014 AND FOR THE
YEARS THEN ENDED – Continued
- 78 -
2014
Tingkat bunga efektif
rata-rata tertimbang
Weighted Kurang dari
3 bulan - average
satu bulan 1 tahun
effective Less than
1-3 bulan 3 months to
1-5 tahun Jumlah
interest rate 1 month
1-3 months 1 year
1-5 years Total
Rp Rp
Rp Rp
Rp Tanpa bunga
Non-interest bearing Utang kepada pihak berelasi
- -
- 954.033.877
- 954.033.877
Due to a related party Utang lain-lain kepada
Other accounts payable pihak ketiga
- 656.078.171
677.062.390 26.608.200.000
- 27.941.340.561
to third parties Biaya masih harus dibayar
- 781.459.251
1.577.490.827 795.429.222
- 3.154.379.300
Accrued expenses Instrumen tingkat bunga mengambang
Floating interest rate instruments Utang bank
6,61-13,64 -
73.657.819.922 38.942.480.116
149.408.101.860 262.008.401.898
Bank loans Instrumen tingkat bunga tetap
Fixed interest rate instruments Utang sew a pembiayaan
8,34 36.657.800
73.315.600 183.339.832
7.280.968 300.594.200
Finance lease obligations Jumlah
1.474.195.222 75.985.688.739
67.483.483.047 149.415.382.828
294.358.749.836 Total
Perkiraan ini dapat berubah tergantung pada probabilitas pihak lawan mengklaim sesuai
dengan jaminan yang merupakan fungsi dari kemungkinan bahwa piutang keuangan yang
dimiliki oleh pihak lawan yang dijamin menderita kerugian kredit.
The estimate is subject to change depending on the probability of the counterparty claiming
under the guarantee which is a function of the likelihood that the financial receivables held
by the counterparty which are guaranteed suffer credit losses.
Jumlah yang dicakup di atas untuk instrumen suku bunga variabel untuk liabilitas keuangan
non-derivatif harus berubah jika perubahan suku bunga variabel berbeda dengan estimasi
suku bunga yang ditentukan pada akhir periode pelaporan.
The amounts included above for variable interest rate instruments for non-derivative
financial liabilities is subject to change if changes in variable interest rates differ to
those estimates of interest rates determined at the end of the reporting period.
Fasilitas pembiayaan Financing facilities
31 Desember 31 Desember
December 31, 2015 December 31, 2014
US US
Fasilitas bank Bank facility
Jumlah yang digunakan 25.781.594
19.876.643 Amount used
Jumlah yang tidak digunakan 9.268.406
15.173.357 Amount unused
Jumlah 35.050.000
35.050.000 Total
c. Pengukuran nilai wajar c. Fair value measurements
Nilai wajar instrumen keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi.
Fair value of financial instruments carried at amortized cost.
Kecuali sebagaimana tercantum dalam tabel berikut, direksi menganggap bahwa nilai
tercatat aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui dalam laporan keuangan konsolidasian
mendekati nilai wajarnya Except as detailed in the following table, the
directors consider that the carrying amounts of financial assets and financial liabilities
recognized in the consolidated financial statements approximate their fair values.
Nilai Nilai
tercatat tercatat
Carrying Nilai w ajar
Carrying Nilai w ajar
amount Fair value
amount Fair value
Rp Rp
Rp Rp
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Utank bank 275.101.248.193
299.440.322.907 231.321.654.421
394.351.566.946 Bank loans
31122015 31122014
Teknik penilaian dan asumsi yang diterapkan untuk tujuan pengukuran nilai wajar.
Valuation techniques and assumptions applied for the purposes of measuring fair
value.