TRANSAKSI NON KAS NON-CASH TRANSACTIONS

- 76 - pada laporan assets rhadap porate o credit uarantee usahaan an efektif posure ffective ebagai emenuhi roup’s hich in PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 DAN UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT – Lanjutan PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015 AND 2014 AND FOR THE YEARS THEN ENDED – Continued - 77 - Tanggung jawab utama manajemen risiko likuiditas terletak pada direksi, yang telah membangun kerangka manajemen risiko likuiditas yang sesuai untuk persyaratan manajemen likuiditas dan pendanaan jangka pendek, menengah dan panjang Grup. Grup mengelola risiko likuiditas dengan menjaga kecukupan simpanan, fasilitas bank dan fasilitas simpan pinjam dengan terus menerus memonitor perkiraan dan arus kas aktual dan mencocokkan profil jatuh tempo aset dan liabilitas keuangan. Ultimate responsibility for liquidity risk management rests with the board of directors, which has built an appropriate liquidity risk management framework for the management of the Group short, medium and long-term funding and liquidity management requirements. The Group manages liquidity risk by maintaining adequate reserves, banking facilities and reserve borrowing facilities, by continuously monitoring forecast and actual cash flows, and matching the maturity profiles of financial assets and liabilities. Grup memelihara kecukupan dana untuk membiayai kebutuhan modal kerja yang berkelangsungan. The Group maintains sufficient funds to finance its ongoing working capital requirements. Tabel risiko likuiditas dan suku bunga Liquidity and interest risk tables Tabel berikut merinci sisa jatuh tempo kontrak untuk liabilitas keuangan non-derivatif dengan periode pembayaran yang disepakati Grup. Tabel telah disusun berdasarkan arus kas yang tidak didiskontokan dari liabilitas keuangan berdasarkan tanggal terawal di mana dapat diminta untuk membayar. Tabel mencakup arus kas bunga dan pokok. Sepanjang arus bunga tingkat mengambang jumlah tidak didiskontokan berasal dari kurva suku bunga pada akhir periode pelaporan. Jatuh tempo kontrak didasarkan pada tanggal terawal di mana Grup mungkin akan diminta untuk membayar. The following tables detail the Group’s remaining contractual maturity for its non- derivative financial liabilities with agreed repayment periods. The tables have been drawn up based on the undiscounted cash flows of financial liabilities based on the earliest date on which the Group can be required to pay. The tables include both interest and principal cash flows. To the extent that interest flows are floating rate, the undiscounted amount is derived from interest rate curves at the end of the reporting period. The contractual maturity is based on the earliest date on which the Group may be required to pay. 2015 Tingkat bunga efektif rata-rata tertimbang Weighted Kurang dari 3 bulan - average satu bulan 1 tahun effective Less than 1-3 bulan 3 months to 1-5 tahun Jumlah interest rate 1 month 1-3 months 1 year 1-5 years Total Rp Rp Rp Rp Rp Tanpa bunga Non-interest bearing Utang usaha kepada pihak ketiga - - 486.055.411 - - 486.055.411 Trade accounts payable to third parties Utang kepada pihak berelasi - - 980.433.116 - 980.433.116 Due to a related party Utang lain-lain kepada Other accounts payable pihak ketiga - 252.344.098 - 30.360.053.959 - 30.612.398.057 to third parties Biaya masih harus dibayar - 899.532.128 3.043.051.827 - - 3.942.583.955 Accrued expenses Instrumen tingkat bunga mengambang Floating interest rate instruments Utang bank 6,64-15,77 - 83.231.818.740 49.485.956.219 148.457.868.663 281.175.643.622 Bank loans Instrumen tingkat bunga tetap Fixed interest rate instruments Utang sew a pembiayaan 8,34 7.331.600 - - - 7.331.600 Finance lease obligations Jumlah 1.159.207.826 86.760.925.978 80.826.443.294 148.457.868.663 317.204.445.761 Total PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 DAN UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT – Lanjutan PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015 AND 2014 AND FOR THE YEARS THEN ENDED – Continued - 78 - 2014 Tingkat bunga efektif rata-rata tertimbang Weighted Kurang dari 3 bulan - average satu bulan 1 tahun effective Less than 1-3 bulan 3 months to 1-5 tahun Jumlah interest rate 1 month 1-3 months 1 year 1-5 years Total Rp Rp Rp Rp Rp Tanpa bunga Non-interest bearing Utang kepada pihak berelasi - - - 954.033.877 - 954.033.877 Due to a related party Utang lain-lain kepada Other accounts payable pihak ketiga - 656.078.171 677.062.390 26.608.200.000 - 27.941.340.561 to third parties Biaya masih harus dibayar - 781.459.251 1.577.490.827 795.429.222 - 3.154.379.300 Accrued expenses Instrumen tingkat bunga mengambang Floating interest rate instruments Utang bank 6,61-13,64 - 73.657.819.922 38.942.480.116 149.408.101.860 262.008.401.898 Bank loans Instrumen tingkat bunga tetap Fixed interest rate instruments Utang sew a pembiayaan 8,34 36.657.800 73.315.600 183.339.832 7.280.968 300.594.200 Finance lease obligations Jumlah 1.474.195.222 75.985.688.739 67.483.483.047 149.415.382.828 294.358.749.836 Total Perkiraan ini dapat berubah tergantung pada probabilitas pihak lawan mengklaim sesuai dengan jaminan yang merupakan fungsi dari kemungkinan bahwa piutang keuangan yang dimiliki oleh pihak lawan yang dijamin menderita kerugian kredit. The estimate is subject to change depending on the probability of the counterparty claiming under the guarantee which is a function of the likelihood that the financial receivables held by the counterparty which are guaranteed suffer credit losses. Jumlah yang dicakup di atas untuk instrumen suku bunga variabel untuk liabilitas keuangan non-derivatif harus berubah jika perubahan suku bunga variabel berbeda dengan estimasi suku bunga yang ditentukan pada akhir periode pelaporan. The amounts included above for variable interest rate instruments for non-derivative financial liabilities is subject to change if changes in variable interest rates differ to those estimates of interest rates determined at the end of the reporting period. Fasilitas pembiayaan Financing facilities 31 Desember 31 Desember December 31, 2015 December 31, 2014 US US Fasilitas bank Bank facility Jumlah yang digunakan 25.781.594 19.876.643 Amount used Jumlah yang tidak digunakan 9.268.406 15.173.357 Amount unused Jumlah 35.050.000 35.050.000 Total c. Pengukuran nilai wajar c. Fair value measurements Nilai wajar instrumen keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi. Fair value of financial instruments carried at amortized cost. Kecuali sebagaimana tercantum dalam tabel berikut, direksi menganggap bahwa nilai tercatat aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui dalam laporan keuangan konsolidasian mendekati nilai wajarnya Except as detailed in the following table, the directors consider that the carrying amounts of financial assets and financial liabilities recognized in the consolidated financial statements approximate their fair values. Nilai Nilai tercatat tercatat Carrying Nilai w ajar Carrying Nilai w ajar amount Fair value amount Fair value Rp Rp Rp Rp Liabilitas keuangan Financial liabilities Utank bank 275.101.248.193 299.440.322.907 231.321.654.421 394.351.566.946 Bank loans 31122015 31122014 Teknik penilaian dan asumsi yang diterapkan untuk tujuan pengukuran nilai wajar. Valuation techniques and assumptions applied for the purposes of measuring fair value.