MONETARY ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCY
PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014 DAN UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
– Lanjutan PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS DECEMBER 31, 2015 AND 2014 AND FOR THE
YEARS THEN ENDED – Continued
- 76 - Nilai tercatat aset keuangan pada laporan
keuangan konsolidasian setelah dikurangi dengan penyisihan untuk kerugian
mencerminkan eksposur Grup terhadap risiko kredit pada tanggal pelaporan.
The carrying amount of financial assets recorded in the consolidated financial
statements, net of any allowance for impairment represents the Group exposure
to credit risk at the reporting date.
Belum jatuh Belum jatuh
tempo atau tidak tempo dan
Jatuh tempo mengalami
mengalami dan mengalami
penurunan nilai penurunan nilai
penurunan nilai Current or not
Pastdue and Overdue and
31 Desember 2015 impaired
impaired impaired
December 31, 2015
Rp Rp
Rp Kas dan setara kas
107.965.535.421 -
- Cash and cash equiv alents
Piutang usaha 795.614.757
- 3.951.209.529
Trade accounts receiv able Piutang lain-lain kepada pihak ketiga
339.614.537 -
- Other accounts receiv able f rom third parties
Kas dibatasi penggunaanny a 5.000.000.000
- -
Restricted cash Uang jaminan
801.557.333 -
- Security deposit
Jumlah 114.902.322.048
- 3.951.209.529
Total Belum jatuh
Belum jatuh Jatuh tempo
tempo atau tidak tempo dan
tetapi tidak mengalami
mengalami mengalami
penurunan nilai penurunan nilai
penurunan nilai Current or not
Pastdue and Overdue but
31 Desember 2014 impaired
impaired not impaired
December 31, 2014
Rp Rp
Rp Kas dan setara kas
126.496.469.854 -
- Cash and cash equiv alents
Piutang usaha 571.395.000
5.392.225.800 -
Trade accounts receiv able Piutang lain-lain kepada pihak ketiga
1.970.214.855 -
- Other accounts receiv able f rom third parties
Kas dibatasi penggunaanny a 5.000.000.000
- -
Restricted cash Uang jaminan
655.479.787 -
- Security deposit
Jumlah 134.693.559.496
5.392.225.800 -
Total
Selain itu, Perusahaan terekspos terhadap risiko kredit dalam kaitannya dengan corporate
guarantee yang diberikan kepada Bank Permata Note 30d dan 30e oleh Perusahaan.
Eksposur maksimum Perusahaan dalam hal ini untuk TRA adalah sebesar cost overrun atas
proyek tambang batubara TRA dan cash deficit dan cost overrun atas biaya investasi
proporsional sebesar kepemilikan efektif Perusahaan.
In addition, the Company is exposed to credit risk in relation to corporate guarantee
provided to Bank Permata Note 30d and 30e. The Companys maximum exposure in
this respect for TRA is the amount of cost overrun of TRA’s coal mining project and
cash deficit and cost overrun for the Company’s effective proportionate
investment.
Sementara, eksposur maksimum Perusahaan untuk IPC adalah sebesar kepemilikan efektif
Perusahaan atas defisit arus kas yang mungkin terjadi terhadap kewajiban pembayaran yang
telah jatuh tempo dan cash margin top up yang mungkin dibutuhkan selama masih terdapat
fasilitas pinjaman yang terhutang. Meanwhile, Company’s maximum exposure
for IPC is the amount of Company’s effective ownership on cash deficit that may occur on
the overdue facilities and cash margin top up that may be required on outstanding loan
facilities.
Manajemen risiko likuiditas Liquidity risk management
Risiko likuiditas didefinisikan sebagai ketidakmampuan Grup untuk memenuhi
liabilitas keuangannya yang selanjutnya mengakibatkan Grup tidak dapat
memanfaatkan peluang investasi atau tidak dapat memenuhi liabilitas keuangan jangka
pendek yang pada akhirnya mengakibatkan default, peminjaman yang berlebihan atau
tingkat suku bunga yang buruk. Liquidity risk is defined as the Group’s
inability to fulfill its financial liabilities, which in turn makes the Group unable to take
advantage of investment opportunities or unable to meet its short-term financial
liabilities, ultimately leading to default, excessive borrowing, or unfavorable interest
rates.
- 76 -
pada laporan assets
rhadap porate
o credit uarantee
usahaan an efektif
posure ffective
ebagai emenuhi
roup’s hich in
PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014 DAN UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
– Lanjutan PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS DECEMBER 31, 2015 AND 2014 AND FOR THE
YEARS THEN ENDED – Continued
- 77 - Tanggung jawab utama manajemen risiko
likuiditas terletak pada direksi, yang telah membangun kerangka manajemen risiko
likuiditas yang sesuai untuk persyaratan manajemen likuiditas dan pendanaan jangka
pendek, menengah dan panjang Grup. Grup mengelola risiko likuiditas dengan menjaga
kecukupan simpanan, fasilitas bank dan fasilitas simpan pinjam dengan terus menerus
memonitor perkiraan dan arus kas aktual dan mencocokkan profil jatuh tempo aset dan
liabilitas keuangan. Ultimate responsibility for liquidity risk
management rests with the board of directors, which has built an appropriate
liquidity risk management framework for the management of the Group short, medium
and long-term funding and liquidity management requirements. The Group
manages liquidity risk by maintaining adequate reserves, banking facilities and
reserve borrowing facilities, by continuously monitoring forecast and actual cash flows,
and matching the maturity profiles of financial assets and liabilities.
Grup memelihara kecukupan dana untuk membiayai kebutuhan modal kerja yang
berkelangsungan. The Group maintains sufficient funds to
finance its ongoing working capital requirements.
Tabel risiko likuiditas dan suku bunga Liquidity and interest risk tables
Tabel berikut merinci sisa jatuh tempo kontrak untuk liabilitas keuangan non-derivatif dengan
periode pembayaran yang disepakati Grup. Tabel telah disusun berdasarkan arus kas yang
tidak didiskontokan dari liabilitas keuangan berdasarkan tanggal terawal di mana dapat
diminta untuk membayar. Tabel mencakup arus kas bunga dan pokok. Sepanjang arus bunga
tingkat
mengambang jumlah tidak
didiskontokan berasal dari kurva suku bunga pada akhir periode pelaporan. Jatuh tempo
kontrak didasarkan pada tanggal terawal di mana Grup mungkin akan diminta untuk
membayar. The following tables detail the Group’s
remaining contractual maturity for its non- derivative financial liabilities with agreed
repayment periods. The tables have been drawn up based on the undiscounted cash
flows of financial liabilities based on the earliest date on which the Group can be
required to pay. The tables include both interest and principal cash flows. To the
extent that interest flows are floating rate, the undiscounted amount is derived from interest
rate curves at the end of the reporting period. The contractual maturity is based on the
earliest date on which the Group may be required to pay.
2015
Tingkat bunga efektif
rata-rata tertimbang
Weighted Kurang dari
3 bulan - average
satu bulan 1 tahun
effective Less than
1-3 bulan 3 months to
1-5 tahun Jumlah
interest rate 1 month
1-3 months 1 year
1-5 years Total
Rp Rp
Rp Rp
Rp Tanpa bunga
Non-interest bearing Utang usaha kepada pihak ketiga
- -
486.055.411 -
- 486.055.411
Trade accounts payable to third parties Utang kepada pihak berelasi
- -
980.433.116 -
980.433.116 Due to a related party
Utang lain-lain kepada Other accounts payable
pihak ketiga -
252.344.098 -
30.360.053.959 -
30.612.398.057 to third parties
Biaya masih harus dibayar -
899.532.128 3.043.051.827
- -
3.942.583.955 Accrued expenses
Instrumen tingkat bunga mengambang Floating interest rate instruments
Utang bank 6,64-15,77
- 83.231.818.740
49.485.956.219 148.457.868.663
281.175.643.622 Bank loans
Instrumen tingkat bunga tetap Fixed interest rate instruments
Utang sew a pembiayaan 8,34
7.331.600 -
- -
7.331.600 Finance lease obligations
Jumlah 1.159.207.826
86.760.925.978 80.826.443.294
148.457.868.663 317.204.445.761
Total