MONETARY ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCY

PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 DAN UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT – Lanjutan PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015 AND 2014 AND FOR THE YEARS THEN ENDED – Continued - 76 - Nilai tercatat aset keuangan pada laporan keuangan konsolidasian setelah dikurangi dengan penyisihan untuk kerugian mencerminkan eksposur Grup terhadap risiko kredit pada tanggal pelaporan. The carrying amount of financial assets recorded in the consolidated financial statements, net of any allowance for impairment represents the Group exposure to credit risk at the reporting date. Belum jatuh Belum jatuh tempo atau tidak tempo dan Jatuh tempo mengalami mengalami dan mengalami penurunan nilai penurunan nilai penurunan nilai Current or not Pastdue and Overdue and 31 Desember 2015 impaired impaired impaired December 31, 2015 Rp Rp Rp Kas dan setara kas 107.965.535.421 - - Cash and cash equiv alents Piutang usaha 795.614.757 - 3.951.209.529 Trade accounts receiv able Piutang lain-lain kepada pihak ketiga 339.614.537 - - Other accounts receiv able f rom third parties Kas dibatasi penggunaanny a 5.000.000.000 - - Restricted cash Uang jaminan 801.557.333 - - Security deposit Jumlah 114.902.322.048 - 3.951.209.529 Total Belum jatuh Belum jatuh Jatuh tempo tempo atau tidak tempo dan tetapi tidak mengalami mengalami mengalami penurunan nilai penurunan nilai penurunan nilai Current or not Pastdue and Overdue but 31 Desember 2014 impaired impaired not impaired December 31, 2014 Rp Rp Rp Kas dan setara kas 126.496.469.854 - - Cash and cash equiv alents Piutang usaha 571.395.000 5.392.225.800 - Trade accounts receiv able Piutang lain-lain kepada pihak ketiga 1.970.214.855 - - Other accounts receiv able f rom third parties Kas dibatasi penggunaanny a 5.000.000.000 - - Restricted cash Uang jaminan 655.479.787 - - Security deposit Jumlah 134.693.559.496 5.392.225.800 - Total Selain itu, Perusahaan terekspos terhadap risiko kredit dalam kaitannya dengan corporate guarantee yang diberikan kepada Bank Permata Note 30d dan 30e oleh Perusahaan. Eksposur maksimum Perusahaan dalam hal ini untuk TRA adalah sebesar cost overrun atas proyek tambang batubara TRA dan cash deficit dan cost overrun atas biaya investasi proporsional sebesar kepemilikan efektif Perusahaan. In addition, the Company is exposed to credit risk in relation to corporate guarantee provided to Bank Permata Note 30d and 30e. The Companys maximum exposure in this respect for TRA is the amount of cost overrun of TRA’s coal mining project and cash deficit and cost overrun for the Company’s effective proportionate investment. Sementara, eksposur maksimum Perusahaan untuk IPC adalah sebesar kepemilikan efektif Perusahaan atas defisit arus kas yang mungkin terjadi terhadap kewajiban pembayaran yang telah jatuh tempo dan cash margin top up yang mungkin dibutuhkan selama masih terdapat fasilitas pinjaman yang terhutang. Meanwhile, Company’s maximum exposure for IPC is the amount of Company’s effective ownership on cash deficit that may occur on the overdue facilities and cash margin top up that may be required on outstanding loan facilities. Manajemen risiko likuiditas Liquidity risk management Risiko likuiditas didefinisikan sebagai ketidakmampuan Grup untuk memenuhi liabilitas keuangannya yang selanjutnya mengakibatkan Grup tidak dapat memanfaatkan peluang investasi atau tidak dapat memenuhi liabilitas keuangan jangka pendek yang pada akhirnya mengakibatkan default, peminjaman yang berlebihan atau tingkat suku bunga yang buruk. Liquidity risk is defined as the Group’s inability to fulfill its financial liabilities, which in turn makes the Group unable to take advantage of investment opportunities or unable to meet its short-term financial liabilities, ultimately leading to default, excessive borrowing, or unfavorable interest rates. - 76 - pada laporan assets rhadap porate o credit uarantee usahaan an efektif posure ffective ebagai emenuhi roup’s hich in PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 DAN UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT – Lanjutan PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015 AND 2014 AND FOR THE YEARS THEN ENDED – Continued - 77 - Tanggung jawab utama manajemen risiko likuiditas terletak pada direksi, yang telah membangun kerangka manajemen risiko likuiditas yang sesuai untuk persyaratan manajemen likuiditas dan pendanaan jangka pendek, menengah dan panjang Grup. Grup mengelola risiko likuiditas dengan menjaga kecukupan simpanan, fasilitas bank dan fasilitas simpan pinjam dengan terus menerus memonitor perkiraan dan arus kas aktual dan mencocokkan profil jatuh tempo aset dan liabilitas keuangan. Ultimate responsibility for liquidity risk management rests with the board of directors, which has built an appropriate liquidity risk management framework for the management of the Group short, medium and long-term funding and liquidity management requirements. The Group manages liquidity risk by maintaining adequate reserves, banking facilities and reserve borrowing facilities, by continuously monitoring forecast and actual cash flows, and matching the maturity profiles of financial assets and liabilities. Grup memelihara kecukupan dana untuk membiayai kebutuhan modal kerja yang berkelangsungan. The Group maintains sufficient funds to finance its ongoing working capital requirements. Tabel risiko likuiditas dan suku bunga Liquidity and interest risk tables Tabel berikut merinci sisa jatuh tempo kontrak untuk liabilitas keuangan non-derivatif dengan periode pembayaran yang disepakati Grup. Tabel telah disusun berdasarkan arus kas yang tidak didiskontokan dari liabilitas keuangan berdasarkan tanggal terawal di mana dapat diminta untuk membayar. Tabel mencakup arus kas bunga dan pokok. Sepanjang arus bunga tingkat mengambang jumlah tidak didiskontokan berasal dari kurva suku bunga pada akhir periode pelaporan. Jatuh tempo kontrak didasarkan pada tanggal terawal di mana Grup mungkin akan diminta untuk membayar. The following tables detail the Group’s remaining contractual maturity for its non- derivative financial liabilities with agreed repayment periods. The tables have been drawn up based on the undiscounted cash flows of financial liabilities based on the earliest date on which the Group can be required to pay. The tables include both interest and principal cash flows. To the extent that interest flows are floating rate, the undiscounted amount is derived from interest rate curves at the end of the reporting period. The contractual maturity is based on the earliest date on which the Group may be required to pay. 2015 Tingkat bunga efektif rata-rata tertimbang Weighted Kurang dari 3 bulan - average satu bulan 1 tahun effective Less than 1-3 bulan 3 months to 1-5 tahun Jumlah interest rate 1 month 1-3 months 1 year 1-5 years Total Rp Rp Rp Rp Rp Tanpa bunga Non-interest bearing Utang usaha kepada pihak ketiga - - 486.055.411 - - 486.055.411 Trade accounts payable to third parties Utang kepada pihak berelasi - - 980.433.116 - 980.433.116 Due to a related party Utang lain-lain kepada Other accounts payable pihak ketiga - 252.344.098 - 30.360.053.959 - 30.612.398.057 to third parties Biaya masih harus dibayar - 899.532.128 3.043.051.827 - - 3.942.583.955 Accrued expenses Instrumen tingkat bunga mengambang Floating interest rate instruments Utang bank 6,64-15,77 - 83.231.818.740 49.485.956.219 148.457.868.663 281.175.643.622 Bank loans Instrumen tingkat bunga tetap Fixed interest rate instruments Utang sew a pembiayaan 8,34 7.331.600 - - - 7.331.600 Finance lease obligations Jumlah 1.159.207.826 86.760.925.978 80.826.443.294 148.457.868.663 317.204.445.761 Total