PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014 DAN UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
– Lanjutan PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS DECEMBER 31, 2015 AND 2014 AND FOR THE
YEARS THEN ENDED – Continued
- 72 - 33. KATEGORI DAN KELAS INSTRUMEN
KEUANGAN 33. CATEGORIES AND CLASSES OF FINANCIAL
INSTRUMENTS
Klasifikasi aset keuangan dan liabilitas keuangan Grup adalah sebagai berikut:
The classification of the Group’s financial assets and liabilities are as follows:
31 Desember 31 Desember
December 31, 2015 December 31, 2014
Rp Rp
Aset keuangan Financial assets
Pinjam an diberikan dan piutang Loans and receivables
Kas dan setara kas 107.965.535.421
126.496.469.854 Cash and cash equivalents
Piutang usaha - bersih 4.746.824.286
5.963.620.800 Trade accounts receivable - net
Other accounts receivable from Piutang lain-lain kepada pihak ketiga
339.614.537 1.970.214.855
third parties Kas dibatasi penggunaannya
5.000.000.000 5.000.000.000
Restricted cash Uang jaminan
801.557.333 655.479.787
Security deposit Jumlah
118.853.531.577 140.085.785.296
Total Liabilitas keuangan
Financial liabilities
Biaya perolehan diam ortisasi At am ortized cost
Utang usaha kepada pihak ketiga 486.055.411
- Trade accounts payable to third parties
Utang lain-lain kepada pihak ketiga 30.612.398.057
27.941.340.561 Other accounts payable to third parties
Biaya masih harus dibayar 3.942.583.955
3.154.379.300 Accrued expenses
Utang kepada pihak berelasi 980.433.116
954.033.877 Due to a related party
Utang bank 275.101.248.193
231.321.654.421 Bank loans
Utang sew a pembiayaan 7.280.968
290.085.438 Finance lease obligations
Jumlah 311.129.999.700
263.661.493.597 Total
Grup tidak memiliki aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, aset
keuangan tersedia untuk dijual dan aset keuangan dimiliki hingga jatuh tempo.
The Group does not have assets and liabilities measured at fair value through profit or loss,
financial assets available for sale and financial assets held to maturity.
34. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN DAN RISIKO MODAL
34. FINANCIAL RISK AND CAPITAL RISK MANAGEMENT
a. Manajemen Risiko Modal a. Capital Risk Management
Grup mengelola risiko modal untuk memastikan bahwa mereka akan mampu
untuk melanjutkan kelangsungan hidup, selain memaksimalkan keuntungan para pemegang
saham melalui optimalisasi saldo utang dan ekuitas. Struktur modal Grup terdiri dari
pinjaman Catatan 18 yang saling hapus dengan kas dan setara kas Catatan 5 dan
ekuitas yang terdiri dari modal disetor Catatan 20, tambahan modal disetor Catatan 21,
saldo laba
defisit dan kepentingan
nonpengendali Catatan 22.
The Group manages capital risk to ensure that it will be able to continue as a going
concern, in addition to maximizing the profits of the shareholders through the optimization
of the balance of debt and equity. The Group’s capital structure consists of debt
Notes 18 offset by cash and cash equivalents Note 5 and equity consisting of
paid-in capital Note 20, additional paid-in capital Note 21, retained earnings deficit
and non-controlling interest Note 22.
- 72 - S INSTRUMEN
NCIAL
euangan l assets
2015 2014
ies ies
euangan abilities
RISIKO L RISK
untuk ensure
PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014 DAN UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
– Lanjutan PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS DECEMBER 31, 2015 AND 2014 AND FOR THE
YEARS THEN ENDED – Continued
- 73 - Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan
secara berkala melakukan reviu performa keuangan Grup. Sebagai bagian dari reviu ini,
Direksi mempertimbangkan biaya permodalan dan risiko yang berhubungan.
The Board of Commissioners and Directors periodically review the Groups financial
performance. As part of this review, the Directors considers the cost of capital and
related risks.
b. Kebijakan dan Tujuan Manajemen Risiko Keuangan
b. Financial Risk Management Policies And Objectives
Tujuan dan kebijakan manajemen risiko keuangan Grup adalah untuk memastikan
bahwa sumber daya keuangan yang memadai tersedia untuk operasi dan pengembangan
bisnis, serta untuk mengelola risiko signifikan. Grup beroperasi dengan pedoman yang telah
ditentukan oleh Direksi. The Group’s
overall financial risk management and policies seek to ensure that
adequate financial resources are available for operation and development of its
business, while managing its exposure to significant risks. The Group operates within
defined guidelines that are approved by the Directors.
Manajemen risiko pasar Market risk management
Grup memiliki eksposur terhadap risiko pasar yaitu risiko nilai tukar mata uang asing dan risiko
tingkat bunga. The Group is exposed to market risk, primarily
to foreign currency risk and interest rate risk.
i. Manajemen risiko mata uang asing i. Foreign currency risk management
Risiko nilai tukar mata uang non-fungsional didefinisikan sebagai penurunan nilai
asetpendapatan atau peningkatan nilai liabilitaspengeluaran yang disebabkan
fluktuasi nilai tukar mata uang non- fungsional tersebut.
Non-functional currency exchange rate risk is defined as the decline in the value
of assetsrevenue or increase in the value of liabilitiesexpenditures caused
by fluctuation in non-functional currency exchange rates.
Grup terekspos terhadap pengaruh fluktuasi nilai tukar mata uang asing
terutama dikarenakan pinjaman yang didenominasi dalam mata uang asing.
The Group is exposed to the effect of foreign currency exchange rate
fluctuation mainly because of loans denominated in foreign currency.
Grup mengelola eksposur terhadap mata uang asing dengan mencocokkan, sebisa
mungkin, penerimaan dan pembayaran dalam masing-masing individu mata uang.
Jumlah eksposur mata uang asing bersih Grup pada tanggal laporan posisi
keuangan
konsolidasian diungkapkan
dalam Catatan 31. The Group manages the foreign
currency exposure by matching, as far as possible, receipts and payments in each
individual currency. The Group’s net open foreign currency exposure as of
financial position date is disclosed in Note 31.