Manajemen Risiko Modal Capital Risk Management
PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014 DAN UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
– Lanjutan PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS DECEMBER 31, 2015 AND 2014 AND FOR THE
YEARS THEN ENDED – Continued
- 78 -
2014
Tingkat bunga efektif
rata-rata tertimbang
Weighted Kurang dari
3 bulan - average
satu bulan 1 tahun
effective Less than
1-3 bulan 3 months to
1-5 tahun Jumlah
interest rate 1 month
1-3 months 1 year
1-5 years Total
Rp Rp
Rp Rp
Rp Tanpa bunga
Non-interest bearing Utang kepada pihak berelasi
- -
- 954.033.877
- 954.033.877
Due to a related party Utang lain-lain kepada
Other accounts payable pihak ketiga
- 656.078.171
677.062.390 26.608.200.000
- 27.941.340.561
to third parties Biaya masih harus dibayar
- 781.459.251
1.577.490.827 795.429.222
- 3.154.379.300
Accrued expenses Instrumen tingkat bunga mengambang
Floating interest rate instruments Utang bank
6,61-13,64 -
73.657.819.922 38.942.480.116
149.408.101.860 262.008.401.898
Bank loans Instrumen tingkat bunga tetap
Fixed interest rate instruments Utang sew a pembiayaan
8,34 36.657.800
73.315.600 183.339.832
7.280.968 300.594.200
Finance lease obligations Jumlah
1.474.195.222 75.985.688.739
67.483.483.047 149.415.382.828
294.358.749.836 Total
Perkiraan ini dapat berubah tergantung pada probabilitas pihak lawan mengklaim sesuai
dengan jaminan yang merupakan fungsi dari kemungkinan bahwa piutang keuangan yang
dimiliki oleh pihak lawan yang dijamin menderita kerugian kredit.
The estimate is subject to change depending on the probability of the counterparty claiming
under the guarantee which is a function of the likelihood that the financial receivables held
by the counterparty which are guaranteed suffer credit losses.
Jumlah yang dicakup di atas untuk instrumen suku bunga variabel untuk liabilitas keuangan
non-derivatif harus berubah jika perubahan suku bunga variabel berbeda dengan estimasi
suku bunga yang ditentukan pada akhir periode pelaporan.
The amounts included above for variable interest rate instruments for non-derivative
financial liabilities is subject to change if changes in variable interest rates differ to
those estimates of interest rates determined at the end of the reporting period.
Fasilitas pembiayaan Financing facilities
31 Desember 31 Desember
December 31, 2015 December 31, 2014
US US
Fasilitas bank Bank facility
Jumlah yang digunakan 25.781.594
19.876.643 Amount used
Jumlah yang tidak digunakan 9.268.406
15.173.357 Amount unused
Jumlah 35.050.000
35.050.000 Total
c. Pengukuran nilai wajar c. Fair value measurements
Nilai wajar instrumen keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi.
Fair value of financial instruments carried at amortized cost.
Kecuali sebagaimana tercantum dalam tabel berikut, direksi menganggap bahwa nilai
tercatat aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui dalam laporan keuangan konsolidasian
mendekati nilai wajarnya Except as detailed in the following table, the
directors consider that the carrying amounts of financial assets and financial liabilities
recognized in the consolidated financial statements approximate their fair values.
Nilai Nilai
tercatat tercatat
Carrying Nilai w ajar
Carrying Nilai w ajar
amount Fair value
amount Fair value
Rp Rp
Rp Rp
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Utank bank 275.101.248.193
299.440.322.907 231.321.654.421
394.351.566.946 Bank loans
31122015 31122014
Teknik penilaian dan asumsi yang diterapkan untuk tujuan pengukuran nilai wajar.
Valuation techniques and assumptions applied for the purposes of measuring fair
value.
- 78 -
t rate
ung pada epending
trumen euangan
ariable derivative
ang dicatat arried at
tabel a nilai
ble, the mounts
erapkan ptions
ing fair PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk
DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 DAN UNTUK TAHUN-
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT – Lanjutan
PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
DECEMBER 31, 2015 AND 2014 AND FOR THE YEARS THEN ENDED – Continued
- 79 - Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan dan
non-keuangan ditentukan sebagai berikut: The fair value of financial and non-financial
assets and financial liabilities are determined as follows:
Manajemen menganggap bahwa nilai tercatat kas, simpanan, dan liabilitas
keuangan lainnya dengan suku bunga tetap yang diakui dalam laporan keuangan
konsolidasian mendekati nilai wajarnya karena jatuh tempo dalam jangka pendek
atau yang memiliki tingkat suku bunga pasar.
Management considers that the carrying amount of cash, deposits, and other
financial instruments with floating interest recognized in the consolidated financial
statements approximate their fair values either because of their short-term
maturities or they carry market rates of interest.
Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan lainnya tidak termasuk yang
dijelaskan di atas ditentukan sesuai dengan model penentuan harga yang
berlaku umum berdasarkan analisis discounted cash flow menggunakan harga
dari transaksi pasar yang dapat diamati saat ini dan kutipan dealer untuk instrumen
sejenis. Fair value of other financial assets and
financial liabilities excluding those described above are determined in
accordance with generally accepted pricing models on discounted cash flow
analysis using prices from observable current market transactions and dealer
quotes for similar instruments.
35. INFORMASI KEUANGAN ENTITAS INDUK 35. FINANCIAL INFORMATION OF PARENT
ENTITY ONLY
Informasi keuangan tersendiri entitas induk menyajikan informasi laporan posisi keuangan,
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain, laporan perubahan ekuitas, laporan arus kas
dan daftar investasi dalam entitas anak yang dipertanggungjawabkan dengan metode biaya.
Informasi keuangan entitas induk disajikan sebagai informasi tambahan atas laporan
keuangan konsolidasian. The financial information of the parent entity only
presents statement of financial position, statement of comprehensive income, statement
of changes in equity, statement of cash flows and list of investment in subsidiaries which are
accounted using the cost method. The financial information of the parent entity only is presented
as
supplementary information
to the accompanying
consolidated financial statements.
Laporan keuangan tersendiri entitas induk disajikan dari halaman 81 sampai dengan 85
Financial information of the parent entity only are presented on pages 81 to 85.