PERPAJAKAN TAXATION PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued

are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Maret 2016 dan untuk Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of March 31, 2016 and for the Three Months Period Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 61 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued b. Utang pajak b. Taxes payable 31 Maret 2016 31 Desember 2015 March 31, 2016 December 31, 2015 Pajak penghasilan Income tax Pasal 42 556.137 2.631.964 Article 42 Pasal 15 11.400 34.616 Article 15 Pasal 21 13.695.094 2.818.669 Article 21 Pasal 22 67.069 114.034 Article 22 Pasal 2326 666.602 34.850.060 Article 2326 Pasal 25 11.775.666 13.161.178 Article 25 Pasal 29 15.397.804 15.397.804 Article 29 Pajak pertambahan nilai 1.106.428 9.462.846 Value added tax Total 43.276.200 78.471.171 Total c. Komponen bebanmanfaat pajak penghasilan c. Components of income tax expensebenefit Rincian bebanmanfaat pajak penghasilan untuk periode yang berakhir pada tanggal- tanggal 31 Maret 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: Details of income tax expensebenefit for the period ended March 31, 2016 and 2015, consist of the following: Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret Period ended March 31 2016 2015 Dibebankan ke laba rugi Charged to profit or loss Periode berjalan Current period Perusahaan - - The Company Entitas anak 24.020.814 13.611.509 Subsidiaries Sub-total 24.020.814 13.611.509 Sub-total Adjustments in respect Penyesuaian atas tahun lalu of the previous years Perusahaan - - The Company Entitas anak - 1.841.197 Subsidiaries Sub-total - 1.841.197 Sub-total Pajak tangguhan Deferred tax Perusahaan 6.380.962 7.207.333 The Company Entitas anak 7.679.436 293.292 Subsidiaries Sub-total 14.060.398 6.914.041 Sub-total Total 9.960.416 8.538.665 Total are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Maret 2016 dan untuk Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of March 31, 2016 and for the Three Months Period Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 62 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued c. Komponen bebanmanfaat pajak penghasilan lanjutan c. Components of income tax expensebenefit continued Rincian bebanmanfaat pajak penghasilan untuk periode yang berakhir pada tanggal- tanggal 31 Maret 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: lanjutan Details of income tax expensebenefit for the period ended March 31, 2016 and 2015, consist of the following: continued Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret Period ended March 31 2016 2015 Dibebankan ke penghasilan Charged to komprehensif lain other comprehensive income Pajak tangguhan Deferred tax Rugi atas pengukuran kembali Re-measurement loss of liabilitas imbalan kerja 100.030 - employee benefits liability Rincian manfaat pajak tangguhan adalah sebagai berikut: The details of deferred tax benefits are as follows: Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret Period ended March 31 2016 2015 Manfaat pajak tangguhan Deferred tax benefits Perusahaan The Company Rugi fiskal yang dapat Dikompensasi 6.380.962 7.207.333 Tax losses carry forward Sub-total 6.380.962 7.207.333 Sub-total Entitas anak Subsidiaries Rugi fiskal yang dapat dikompensasi 5.884.786 578.918 Tax losses carry forward Penyisihan imbalan kerja karyawan 2.211.465 - Provision for employee benefits Penyisihan kerugian penurunan Provision for impairment losses persediaan 475.390 - of inventory Aset takberwujud - IUPHHK 58.575 58.575 Intangible assets- IUPHHK Perubahan neto rugi antar perusahaan yang belum Net changes in unrealized direalisasi - 930.785 intercompany loss Sub-total 7.679.436 293.292 Sub-total Manfaat pajak tangguhan, neto 14.060.398 6.914.041 Deferred tax benefit, net are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Maret 2016 dan untuk Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of March 31, 2016 and for the Three Months Period Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 63 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued