PERPAJAKAN TAXATION PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued
are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Maret 2016 dan untuk Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of March 31, 2016 and for the Three Months Period Then Ended
Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated
61
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued
b. Utang pajak b. Taxes payable
31 Maret 2016 31 Desember 2015 March 31, 2016 December 31, 2015
Pajak penghasilan Income tax
Pasal 42 556.137
2.631.964 Article 42
Pasal 15 11.400
34.616 Article 15
Pasal 21 13.695.094
2.818.669 Article 21
Pasal 22 67.069
114.034 Article 22
Pasal 2326 666.602
34.850.060 Article 2326
Pasal 25 11.775.666
13.161.178 Article 25
Pasal 29 15.397.804
15.397.804 Article 29
Pajak pertambahan nilai 1.106.428
9.462.846 Value added tax
Total 43.276.200
78.471.171 Total
c. Komponen bebanmanfaat pajak penghasilan c. Components of income tax expensebenefit
Rincian bebanmanfaat pajak penghasilan untuk periode yang berakhir pada tanggal-
tanggal 31 Maret 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:
Details of income tax expensebenefit for the period ended March 31, 2016 and 2015,
consist of the following:
Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret
Period ended March 31
2016 2015
Dibebankan ke laba rugi Charged to profit or loss
Periode berjalan Current period
Perusahaan -
- The Company
Entitas anak 24.020.814
13.611.509 Subsidiaries
Sub-total 24.020.814
13.611.509 Sub-total
Adjustments in respect Penyesuaian atas tahun lalu
of the previous years Perusahaan
- -
The Company Entitas anak
- 1.841.197
Subsidiaries Sub-total
- 1.841.197
Sub-total Pajak tangguhan
Deferred tax Perusahaan
6.380.962 7.207.333
The Company Entitas anak
7.679.436 293.292
Subsidiaries Sub-total
14.060.398 6.914.041
Sub-total
Total 9.960.416
8.538.665 Total
are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Maret 2016 dan untuk Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of March 31, 2016 and for the Three Months Period Then Ended
Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated
62
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued
c. Komponen bebanmanfaat pajak penghasilan lanjutan
c. Components of income tax expensebenefit continued
Rincian bebanmanfaat pajak penghasilan untuk periode yang berakhir pada tanggal-
tanggal 31 Maret 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: lanjutan
Details of income tax expensebenefit for the period ended March 31, 2016 and 2015,
consist of the following: continued
Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret
Period ended March 31
2016 2015
Dibebankan ke penghasilan Charged to
komprehensif lain other comprehensive income
Pajak tangguhan Deferred tax
Rugi atas pengukuran kembali Re-measurement loss of
liabilitas imbalan kerja 100.030
- employee benefits liability
Rincian manfaat pajak tangguhan adalah sebagai berikut:
The details of deferred tax benefits are as follows:
Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret
Period ended March 31
2016 2015
Manfaat pajak tangguhan Deferred tax benefits
Perusahaan The Company
Rugi fiskal yang dapat Dikompensasi
6.380.962 7.207.333
Tax losses carry forward Sub-total
6.380.962 7.207.333
Sub-total
Entitas anak Subsidiaries
Rugi fiskal yang dapat dikompensasi
5.884.786 578.918
Tax losses carry forward Penyisihan imbalan kerja karyawan
2.211.465 -
Provision for employee benefits Penyisihan kerugian penurunan
Provision for impairment losses persediaan
475.390 - of inventory
Aset takberwujud - IUPHHK 58.575
58.575 Intangible assets- IUPHHK
Perubahan neto rugi antar perusahaan yang belum
Net changes in unrealized direalisasi
- 930.785
intercompany loss Sub-total
7.679.436 293.292
Sub-total
Manfaat pajak tangguhan, neto 14.060.398
6.914.041 Deferred tax benefit, net
are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Maret 2016 dan untuk Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of March 31, 2016 and for the Three Months Period Then Ended
Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated
63
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued