PERPAJAKAN TAXATION Nippon Indosari Corpindo Tbk Billingual 30 September 2013
language.
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2013 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2012 Diaudit dan
Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2013 dan 2012
Tidak Diaudit Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk. NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
As of September 30, 2013 Unaudited and
December 31, 2012 Audited and for the Nine-Month Periods Ended
September 30, 2013 and 2012 Unaudited Expressed in rupiah, unless otherwise stated
38
15. PERPAJAKAN 15. TAXATION
a. Pajak dibayar dimuka terdiri dari: a. Prepaid taxes consist of the following:
30 September 2013 31 Desember 2012
September 30, 2013 December 31, 2012
Pajak pertambahan nilai 2.761.369.008
14.066.928.056 Value added taxes
Tagihan pengembalian pajak 3.410.211.397
43.298.780 Claims for tax refund
Total 6.171.580.405
14.110.226.836 Total
b. Utang pajak terdiri dari: b. Taxes payable consist of the following:
30 September 2013 31 Desember 2012 September 30, 2013
December 31, 2012
Pajak penghasilan: Income taxes:
Pasal 21 683.507.623
694.940.766 Article 21
Pasal 23 998.456.762
234.583.669 Article 23
Pasal 25 3.816.867.586
3.816.867.586 Article 25
Pasal 26 42.674.495
97.744.497 Article 26
Pasal 29 -
1.931.283.101 Article 29
Total 5.541.506.466
6.775.419.619 Total
c. Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan sebagaimana yang disajikan
dalam laporan laba rugi komprehensif dan taksiran penghasilan kena pajak untuk periode
sembilan bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2013 dan 2012 adalah sebagai
berikut: c.
The reconciliation between income before income tax as shown in the statements of
comprehensive income and estimated taxable income for the nine-month periods ended
September 30, 2013 and 2012 is as follows:
30 September 2013 30 September 2012
September 30, 2013 September 30, 2012
Laba sebelum pajak Income before income tax
penghasilan per laporan per statements of
laba rugi komprehensif 123.986.462.915 129.737.266.218
comprehensive income Beda temporer:
Temporary differences: Penyisihan imbalan kerja - neto
7.245.147.548 4.117.015.376
Provision for employee benefits - net Penyisihan untuk biaya rabat
2.657.655.776 -
Accruals for cash incentives Penyusutan aset tetap
15.447.435.701 22.933.194.012 Depreciation of fixed assets
Beda tetap: Permanent differences:
Beban yang tidak dapat dikurangkan 11.169.821.063 2.823.342.646
Non-deductible expenses Pendapatan bunga yang
Interest income already dikenakan pajak final
2.603.351.123 319.095.956
subjected to final tax
Taksiran penghasilan kena pajak 127.008.300.478 113.425.334.272
Estimated taxable income
language.
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2013 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2012 Diaudit dan
Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2013 dan 2012
Tidak Diaudit Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk. NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
As of September 30, 2013 Unaudited and
December 31, 2012 Audited and for the Nine-Month Periods Ended
September 30, 2013 and 2012 Unaudited Expressed in rupiah, unless otherwise stated
39
15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued