PERPAJAKAN TAXATION Nippon Indosari Corpindo Tbk Billingual 30 September 2013

language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2013 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2012 Diaudit dan Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2013 dan 2012 Tidak Diaudit Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk. NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2013 Unaudited and December 31, 2012 Audited and for the Nine-Month Periods Ended September 30, 2013 and 2012 Unaudited Expressed in rupiah, unless otherwise stated 38 15. PERPAJAKAN 15. TAXATION a. Pajak dibayar dimuka terdiri dari: a. Prepaid taxes consist of the following: 30 September 2013 31 Desember 2012 September 30, 2013 December 31, 2012 Pajak pertambahan nilai 2.761.369.008 14.066.928.056 Value added taxes Tagihan pengembalian pajak 3.410.211.397 43.298.780 Claims for tax refund Total 6.171.580.405 14.110.226.836 Total b. Utang pajak terdiri dari: b. Taxes payable consist of the following: 30 September 2013 31 Desember 2012 September 30, 2013 December 31, 2012 Pajak penghasilan: Income taxes: Pasal 21 683.507.623 694.940.766 Article 21 Pasal 23 998.456.762 234.583.669 Article 23 Pasal 25 3.816.867.586 3.816.867.586 Article 25 Pasal 26 42.674.495 97.744.497 Article 26 Pasal 29 - 1.931.283.101 Article 29 Total 5.541.506.466 6.775.419.619 Total c. Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan sebagaimana yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif dan taksiran penghasilan kena pajak untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2013 dan 2012 adalah sebagai berikut: c. The reconciliation between income before income tax as shown in the statements of comprehensive income and estimated taxable income for the nine-month periods ended September 30, 2013 and 2012 is as follows: 30 September 2013 30 September 2012 September 30, 2013 September 30, 2012 Laba sebelum pajak Income before income tax penghasilan per laporan per statements of laba rugi komprehensif 123.986.462.915 129.737.266.218 comprehensive income Beda temporer: Temporary differences: Penyisihan imbalan kerja - neto 7.245.147.548 4.117.015.376 Provision for employee benefits - net Penyisihan untuk biaya rabat 2.657.655.776 - Accruals for cash incentives Penyusutan aset tetap 15.447.435.701 22.933.194.012 Depreciation of fixed assets Beda tetap: Permanent differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan 11.169.821.063 2.823.342.646 Non-deductible expenses Pendapatan bunga yang Interest income already dikenakan pajak final 2.603.351.123 319.095.956 subjected to final tax Taksiran penghasilan kena pajak 127.008.300.478 113.425.334.272 Estimated taxable income language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2013 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2012 Diaudit dan Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2013 dan 2012 Tidak Diaudit Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk. NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2013 Unaudited and December 31, 2012 Audited and for the Nine-Month Periods Ended September 30, 2013 and 2012 Unaudited Expressed in rupiah, unless otherwise stated 39 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued