PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued

language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2013 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2012 Diaudit dan Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2013 dan 2012 Tidak Diaudit Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk. NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2013 Unaudited and December 31, 2012 Audited and for the Nine-Month Periods Ended September 30, 2013 and 2012 Unaudited Expressed in rupiah, unless otherwise stated 39 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued d. Rincian beban pajak penghasilan adalah sebagai berikut: d. The details of income tax expense are as follows: 30 September 2013 30 September 2012 September 30, 2013 September 30, 2012 Beban pajak penghasilan kini 31.752.075.119 28.356.333.568 Income tax expense - current Beban pajak tangguhan: Deferred income tax expense: Penyusutan aset tetap 3.861.858.925 5.733.298.503 Depreciation of fixed assets Penyisihan imbalan kerja - neto 1.811.286.887 1.029.253.844 Provision for employee benefits - net Penyisihan untuk biaya rabat 664.413.944 - Accrual for cash incentives Neto 1.386.158.094 4.704.044.659 Net Total beban pajak penghasilan 33.138.233.213 33.060.378.227 Total income tax expense e. Perhitungan taksiran utang pajak penghasilan adalah sebagai berikut: e. The computation of estimated income tax payable is as follows: 30 September 2013 31 Desember 2012 September 30, 2013 December 31, 2012 Beban pajak penghasilan - kini 31.752.075.119 45.290.652.750 Income tax expense - current Dikurangi pajak penghasilan Less prepayments of dibayar di muka income taxes Pasal 22 980.412.082 4.212.875.503 Article 22 Pasal 25 34.138.575.654 39.146.494.146 Article 25 Total pajak penghasilan Total prepayments dibayar di muka 35.118.987.736 43.359.369.649 of income taxes Taksiran utang pajak penghasilan Estimated income tax payable Tagihan pengembalian pajak 3.366.912.617 1.931.283.101 Claim for tax refund f. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku yang besarnya 25 atas laba sebelum pajak penghasilan dengan beban pajak penghasilan sebagaimana yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2013 dan 2012 adalah sebagai berikut: f. The reconciliation between income tax expense calculated by applying the applicable tax rate of 25 to the income before income tax and the income tax expense as shown in the statements of comprehensive income for the nine-month periods ended September 30, 2013 and 2012 is as follows: language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2013 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2012 Diaudit dan Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2013 dan 2012 Tidak Diaudit Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk. NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2013 Unaudited and December 31, 2012 Audited and for the Nine-Month Periods Ended September 30, 2013 and 2012 Unaudited Expressed in rupiah, unless otherwise stated 40 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued