TRANSAKSI DAN SALDO PIHAK BERELASI lanjutan TRANSAKSI DAN SALDO PIHAK BERELASI lanjutan LABA PER SAHAM DASAR BASIC EARNINGS PER SHARE ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING MONETARY ASSETS

PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 31 Maret 2017 tidak diaudit dan 31 Desember 2016 diaudit dan Periode Tiga Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Maret 2017 tidak diaudit dan 2016 tidak diaudit Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS March 31, 2017 unaudited and December 31, 2016 audited And Three Months Period ended March 31, 2017 unaudited and 2016 unaudited Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated 94

35. TRANSAKSI DAN SALDO PIHAK BERELASI lanjutan

35. RELATED PARTY

TRANSACTIONS AND BALANCES continued a. Piutang lain-lain lanjutan

a. Other receivables continued

Saldo piutang lain - lain kepada PT Toba Sejahtra terutama merupakan pinjaman modal kerja dengan bunga tahunan sebesar 4,25 di atas LIBOR untuk 3 bulan. Pengenaan bunga ini mulai berlaku semenjak tanggal 22 Agustus 2011. Piutang bunga yang dicatat pada tanggal 31 Desember 2016 sebesar AS5.088.072. Other receivable balances from PT Toba Sejahtra mainly represents working capital loan granted by the Company with an interest at 4.25 above the LIBOR for 3 months. This interest is effective since August 22, 2011. Interest receivable as of December 31, 2016 amounted to US5,088,072. Saldo piutang lain-lain dari PT Kutai Energi terutama merupakan pinjaman modal kerja dengan bunga sebesar 4 - 7,5 untuk pinjaman dalam mata uang Rupiah dan 4 untuk pinjaman dalam mata uang Dolar Amerika Serikat. Pengenaan bunga ini mulai berlaku sejak tanggal 1 Januari 2012. Piutang bunga yang dicatat pada tanggal 31 Desember 2016 sebesar AS931.215. Other receivable balances from PT Kutai Energi mainly represents working capital loan with an interest of 4 - 7.5 for loan denominated in Rupiah and 4 for loan denominated in United States Dollar. This interest is effective since January 1, 2012. Interest receivable as of December 31, 2016 amounted to US931,215. b. Uang muka - jangka panjang b. Advances - long-term portion 31 Maret 2017 31 Desember 2016 March 31, 2017 December 31, 2016 Aset tidak lancar Non-current assets PT Toba Pengembang Sejahtra - 9.734.219 PT Toba Pengembang Sejahtra PT Kutai Energi - 291.380 PT Kutai Energi PT Toba Sejahtra - 325.085 PT Toba Sejahtra - 10.350.684 Persentase terhadap total aset - 4,0 As a percentage to total assets c. Utang dividen c. Dividend payables 31 Maret 2017 31 Desember 2016 March 31, 2017 December 31, 2016 Utang dividen Dividend payables Bpk. Davit Togar Pandjaitan - 266.347 Mr. Davit Togar Pandjaitan Total - 266.347 Total Persentase terhadap total liabilitas - 0,2 As a percentage to total liabilities PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 31 Maret 2017 tidak diaudit dan 31 Desember 2016 diaudit dan Periode Tiga Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Maret 2017 tidak diaudit dan 2016 tidak diaudit Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS March 31, 2017 unaudited and December 31, 2016 audited And Three Months Period ended March 31, 2017 unaudited and 2016 unaudited Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated 95

35. TRANSAKSI DAN SALDO PIHAK BERELASI lanjutan

35. RELATED PARTY

TRANSACTIONS AND BALANCES continued d. Utang lain - lain

d. Other payables

31 Maret 2017 31 Desember 2016 March 31, 2017 December 31, 2016 Utang lain-lain Other payable Jangka panjang Non-current PT Toba Sejahtra - 2.076.240 PT Toba Sejahtra Total - 2.076.240 Total Persentase terhadap total liabilitas - 1,8 As a percentage to total liabilities Saldo utang lain-lain-jangka panjang kepada TS merupakan pinjaman untuk modal kerja tanpa bunga yang diterima entitas anak Catatan 44ii. Other payable balance-non current to TS represents non-interest bearing loan obtained by subsidiaries Note 44ii. Transaksi dengan pihak berelasi adalah sebagai berikut: Transaction with related parties are as follows: 2017 2016 tiga bulan tiga bulan three months three months Penjualan ke PT Pusaka Jaya Sales to PT Pusaka Jaya Palu Power - 356.068 Palu Power Persentase dari total penjualan Percentage from total consolidated konsolidasian - 0,6 sales PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 31 Maret 2017 tidak diaudit dan 31 Desember 2016 diaudit dan Periode Tiga Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Maret 2017 tidak diaudit dan 2016 tidak diaudit Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS March 31, 2017 unaudited and December 31, 2016 audited And Three Months Period ended March 31, 2017 unaudited and 2016 unaudited Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated 96 36. LABA PER SAHAM DASAR 36. BASIC EARNINGS PER SHARE Laba per saham adalah sebagai berikut: Earnings per share are as follows: 2017 2016 tiga bulan tiga bulan three months three months Laba periode berjalan yang dapat Profit for the period diatribusikan kepada: attributable to: Pemilik entitas induk 6.035.875 1.735.658 Equity holders of the parent entity Rata-rata tertimbang jumlah Weighted average saham biasa untuk number of menentukan laba neto ordinary shares for basic per saham dasar earnings per share lembar saham 2.012.491.000 2.012.491.000 number of shares Laba periode berjalan Basic earnings per share per saham dasar 0,0030 0,0009 for the period Laba per saham dilusian adalah sama dengan laba per saham dasar karena Perusahaan tidak memiliki efek berpotensi dilusi. Diluted earnings per share is the same as the basic earnings per share since the Company does not have potential dilutive securities.

37. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING

37. MONETARY ASSETS

AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES Mata uang asing Rp’000 Ekuivalen Foreign Dolar AS currencies U.S Dollar 31 Maret 2017 Rp’000 equivalent March 31, 2017 Aset Assets Kas dan setara kas 53.643.893 4.027.017 Cash and cash equivalents Piutang usaha 547.546 41.104 Trade receivables Piutang lain-lain 44.688.185 3.354.717 Other receivables Jaminan reklamasi 21.929.245 1.646.216 Reclamation Guarantee Total Aset 9.069.054 Total Assets Liabilitas Liabilities Utang usaha 137.354.057 10.311.092 Trade payables Utang lain-lain 221.955 16.662 Other payables Utang pajak 11.657.274 875.105 Taxes payables Utang bank 288.197.357 21.634.814 Bank loans Beban akrual 24.241.902 1.819.826 Accrued expenses Provisi untuk pengelolaan dan reklamasi lingkungan Provision for environmental and hidup dan penutupan reclamation cost and mine tambang 67.311.186 5.053.013 closure Liabilitas imbalan kerja jangka Short-term employee benefits pendek 14.215.092 1.067.119 liabilities Liabilitas program imbalan pasti 65.302.100 4.902.192 Defined benefits plan liabilities Sewa pembiayaan 859.534 64.525 Finance lease Total Liabilitas 45.744.348 Total Liabilities Liabilitas neto 36.675.294 Net liabilities PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 31 Maret 2017 tidak diaudit dan 31 Desember 2016 diaudit dan Periode Tiga Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Maret 2017 tidak diaudit dan 2016 tidak diaudit Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS March 31, 2017 unaudited and December 31, 2016 audited And Three Months Period ended March 31, 2017 unaudited and 2016 unaudited Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated 97

37. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING lanjutan