Pajak Tangguhan Deferred Tax
PT INDOPOLY SWAKARSA INDUSTRY Tbk PT INDOPOLY SWAKARSA INDUSTRY Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Per 31 Maret 2016 Tidak Diaudit dan As of March 31, 2016 Unaudited and
31 Desember 2015 Diaudit dan December 31, 2015 Audited and
Untuk Periode Tiga Bulan yang Berakhir Pada For Three Months Periods Ended
31 Maret 2016 dan 2015 Tidak Diaudit March 31, 2016 and 2015 Unaudited
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes form an integral part of these
d1April 29, 2016 69
signed:____ Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan
dengan hasil perkalian laba sebelum pajak penghasilan dan tarif pajak yang berlaku adalah
sebagai berikut: A reconciliation between income tax expense
with the result of income before income tax with prevailing tax rates is as follows:
31 Mar. 2016 31 Mar. 2015
Mar. 31, 2016 Mar. 31, 2015
USD USD
Laba Sebelum Pajak Penghasilan menurut Income before Income Tax According to
Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian 1,942,983
481,930 Consolidated Statements of Comprehensive Income
Laba Entitas Anak Sebelum Pajak Penghasilan 1,527,470
652,789 Income Before Income Tax of the Subsidiaries
Laba Perusahaan Sebelum Pajak Penghasilan 415,513
170,859 Income Before Income Tax of the Company
Pajak Dihitung pada Tarif yang Berlaku 103,878
-- Income Tax Computed with Prevailing Tax Rates
Koreksi Fiskal 148,346
121,843 Tax Correction
Rugi Fiskal Dikompesasikan ke Fiscal Loss Carryforward Compensated in
Periode Berjalan --
-- the Current Period
Pajak Kini --
-- Current Tax Expense
Pajak Tangguhan dari Beda Temporer 376,067
26,313 Deferred Tax Arising from Temporary Difference
Beban Pajak Penghasilan - Perusahaan 376,067
26,313 Income Tax Expenses - the Company
Beban Pajak Penghasilan - Entitas Anak 379,286
177,027 Income Tax Expenses - Subsidiaries
Beban Pajak Penghasilan - Konsolidasi 755,353
203,340 Income Tax Expense - Consolidated
f. Administrasi f. Administration
Berdasarkan Undang-Undang Perpajakan yang berlaku di Indonesia, Perusahaan menghitung,
menetapkan dan membayar sendiri besarnya jumlah pajak yang terutang. Untuk tahun pajak
sebelum 2008, Direktorat Jenderal Pajak DJP dapat menetapkan atau mengubah kewajiban
pajak dalam batas waktu sepuluh tahun sejak saat terutangnya pajak, atau akhir tahun 2013,
mana yang lebih awal. Untuk tahun 2008 dan tahun-tahun selanjutnya, DJP dapat menetapkan
atau mengubah kewajiban pajak tersebut dalam batas waktu lima tahun sejak terutangnya pajak.
Under the Taxation Law of Indonesia, the
Company submits tax returns on the basis of self assessment. For fiscal years before 2008,
Directorate General of Taxation DGT may assess or amend taxes within ten years of the
time the tax becomes due, or until the end of 2013, whichever is earlier. For fiscal year 2008
and subsequent years, the DGT may assess or amend taxes within five years of the time the tax
becomes due.
30. Aset dan Liabilitas Moneter dalam 30. Monetary Assets and Liabilities
Mata Uang Asing Denominated in Foreign Currencies
Pada tanggal 31 Maret 2016 dan 31 Desember 2015, Grup mempunyai aset dan liabilitas moneter
dalam mata uang asing sebagai berikut: As of March 31, 2016 and and December 31,
2015, the Group had monetary assets and liabilities in foreign currencies as follows:
Mata Uang Setara US Dolar
Mata Uang Setara US Dolar
Asing Foreign US Dolar
Asing Foreign US Dolar
Currencies Equivalent
Currencies Equivalent
Aset Assets
Kas dan Bank Cash on Hand and in Banks
IDR 632,697,180
47,658 1,511,466,337
109,567 IDR
SGD 25,689
19,021 2,016,264
1,426,321 SGD
RMB 21,416,985
3,314,710 51,305,695
7,900,965 RMB
EUR 75
85 531
580 EUR
Piutang Usaha Trade Receivables
IDR 218,350,093,204
16,446,979 201,689,245,700
14,620,460 IDR
EUR 48,749
55,189 50,880
55,581 EUR
RMB 100,040,930
15,483,361 80,057,929
12,328,747 RMB
USD USD
Dec. 31, 2015 Mar. 31, 2016
31 Mar. 2016 31 Des. 2015
PT INDOPOLY SWAKARSA INDUSTRY Tbk PT INDOPOLY SWAKARSA INDUSTRY Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Per 31 Maret 2016 Tidak Diaudit dan As of March 31, 2016 Unaudited and
31 Desember 2015 Diaudit dan December 31, 2015 Audited and
Untuk Periode Tiga Bulan yang Berakhir Pada For Three Months Periods Ended
31 Maret 2016 dan 2015 Tidak Diaudit March 31, 2016 and 2015 Unaudited
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes form an integral part of these
d1April 29, 2016 70
signed:____
Mata Uang Setara US Dolar
Mata Uang Setara US Dolar
Asing Foreign US Dolar
Asing Foreign US Dolar
Currencies Equivalent
Currencies Equivalent
USD USD
Dec. 31, 2015 Mar. 31, 2016
31 Mar. 2016 31 Des. 2015
Piutang Lain-lain Other Receivables
IDR 18,744,543,712
1,411,912 13,747,172,735
996,533 IDR
RMB 2,875,048
444,972 4,607,669
709,571 RMB
Dana yang Dibatasi Pengunaannya Restricted Funds
THB 909,543
25,814 633,161
17,544 THB
Total Aset 37,249,701
38,165,869 Total Assets
Liabilitas Liabilities
Utang Bank Jangka Pendek Short Term Bank Loans
IDR 183,729,164,323
13,839,056 286,359,800,637
20,758,231 IDR
RMB 81,018,960
12,539,327 78,611,360
12,105,979 RMB
Utang Usaha Trade Payables
IDR 23,620,035,228
1,779,153 27,228,777,925
1,973,815 IDR
RMB 18,779,286
2,906,475 17,509,793
2,696,470 RMB
Utang Lain-lain Other Payables
IDR 8,117,397,784
611,434 6,641,492,390
481,442 IDR
SGD 1,746
1,293 1,746
1,234 SGD
GBP 19,503
27,997 27,597
40,913 GBP
EUR 89,423
101,236 316,777
346,048 EUR
Utang Bank Jangka Panjang Long Term Bank Loans
RMB 2,217,894
343,264 2,300,038
354,201 RMB
EUR 747,854
846,646 747,854
816,957 EUR
Total Liabilitas 32,995,881
39,575,290 Total Liabilities
Total Aset Liabilitas - Bersih 4,253,821
1,409,421 Total Assets Liabilities - Net
31. Informasi Segmen 31. Segment Information
Pembuat keputusan dalam operasional adalah para Direksi Perusahaan. Para Direksi melakukan
penelaahan terhadap pelaporan internal Grup untuk menilai kinerja dan mengalokasikan sumber
daya. Manajemen menentukan operasi segmen berdasarkan informasi ini.
The chief operating decision-maker of the Company are the directors. Directors review
Group’s internal reporting in order to assess performance
and allocate
recources. Management has determined the operating
segment based on this information.
Singapura Amerika Serikat Singapore
United States USD
USD USD
USD USD
Pendapatan dari Revenue from
Pelanggan Eksternal 27,699,614
18,583,791 --
942,346 47,225,751
External Customers Penghasilan Bunga
831 7,127
-- --
7,958 Interest Income
Penyusutan 2,076,906
848,834 --
161 2,925,901
Depreciation Beban Pajak
Net Income Penghasilan Bersih
376,067 379,286
-- --
755,353 Tax Expense
Laba Segmen Dilaporkan 1,060,582
1,180,747 42,890
32,563 2,251,656
Reported Segment Income
Singapura Amerika Serikat Singapore
United States USD
USD USD
USD USD
Pendapatan dari Revenue from
Pelanggan Eksternal 29,929,906
19,449,987 --
-- 49,379,893
External Customers Penghasilan Bunga
1,420 7,886
-- --
9,306 Interest Income
Penyusutan 1,924,310
785,324 --
-- 2,709,634
Depreciation Beban Pajak
Net Income Penghasilan Bersih
15,331 177,027
-- --
192,358 Tax Expense
Laba Segmen Dilaporkan 235,026
531,082 81,117
-- 684,991
Reported Segment Income
Indonesia Indonesia
China China
Total 31 Mar. 2015 Mar. 31, 2015
Indonesia Indonesia
China China
Total 31 Mar. 2016 Mar. 31, 2016