Annual Report 2011 | PT Perkebunan Nusantara X Persero
90
2. Dalam melaksanakan tugasnya Komite Audit berwenang mananyakan
dan meminta penjelasan tentang hal yang relevan dengan tugas kepada Direksi dan
Direksi wajib memberikan penjelasan. 3. Jika dianggap perlu atas persetujuan
Komisaris dapat meminta bantuan tenaga ahli dalam melaksanakan tugasnya untuk
jangka waktu terbatas atas beban perseroan.
4. Sesuai lingkup penugasannya, Komite Audit dapat melakukan komunikasi
langsung dengan kepala internal auditor satuan pengawasan intern atau stafnya
atau meminta data dan laporan hasil audit baik yang bersifat rutin maupun
laporan audit khusus dari Kepala Internal Auditor untuk memastikan :
- Laporan yang disampaikan kepada Pemegang Saham telah dilakukan
dengan benar dan tepat waktu. - Perusahaan mematuhi ketentuan dan
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
- Manajemen menjamin auditor ekstern dan intern dapat bekerja sesuai standar
auditing yang berlaku. - Manajemen telah menjalankan
usaha perseroan sesuai dengan prinsip pengelolaan perusahaan yang sehat.
- Manajemen telah menindaklanjuti rekomendasi hasil-hasil audit.
C. TANGGUNG JAWAB
Anggota Komite Audit bertanggung jawab atas:
1. Pelaksanaan tugas pokoknya secara independen sesuai kompetensinya.
2 Pendapat serta rekomendasi yang disampaikan kepada Komisaris.
KEGIATAN KOMITE AUDIT A. Rincian Kegiatan
1. Menilai efektiitas dan eisiensi pelaksanaan tugas SPI, dilakukan dengan melakukan
evaluasi dan memantau langkah tindak lanjut Hasil Pemeriksaan SPI.
2. In performing its duties the Audit Committee have an authorities to ask
for an explanation of the terms that are relevant to the duties to the Board and
the Board of Directors shall provide an explanation.
3. If necessary with the approval of the Commissioner may request expert
assistance in performing their duties for a limited period at the expense of the
company. 4. Under the scope of the assignment, the
Audit Committee can communicate directly with the chief internal
auditor internal control unit or his staff or requesting the audit data and reports
both routine and special audit report of the Chief Internal Auditor to ensure:
- Reports submitted to the Shareholders have been done correctly and on time.
- the Company comply with the provisions and regulations applicable.
- Management ensures external and internal auditors can work in accordance
with auditing standards applicable. - The management company has been
conducting business in accordance with the principles of sound corporate
governance. - Management has been following up the
results of audit recommendations.
C. RESPONSIBILITY
Audit Committee members are responsible for:
1. The main task independently according to its competence.
2. The opinion and recommendation which is delivered to the committee.
AUDIT COMMITTEE ACTIVITIES A. Detailed Of Activity
1. Assessing the effectiveness and efficiency of SPI task execution, conducted
by an evaluation and follow-up measures to monitor the SPI Examination Results.
Annual Report 2011 | PT Perkebunan Nusantara X Persero
91
2. Menilai efektiitas pelaksanaan audit oleh auditor eksternal KAP.
3. Melakukan evaluasi dan menganalisis laporan manajemen, laporan prognosa
produksi, laporan triwulanan dan tahunan perusahaan dan laporan lain yang dianggap
perlu. 4. Melakukan kunjungan kerja ke unit pabrik
gula, SBU Rumah Sakit, SBU Tembakau dan Kebun Tembakau, Puslitbang Tebu dan
Tembakau dan industri Bobbin. 5. Secara periodik mempersiapkan
dan menyampaikan bahan rapat bagi Dewan Komisaris guna persiapan Bahan
Rapat Internal Dewan komisaris dan Rapat Gabungan antara Dewan Komisaris dan
Direksi PTPN X. 6. Rapat dan pertemuan rutin internal Komite
Audit dan secara insidentil melakukan konsultasi monitoring dengan bidangbiro
di kantor Direksi PTPN X. 7. Tugas-tugas insidentil lain yang diberikan
oleh Dewan Komisaris PTPN X.
B. RINGKASAN PELAKSANAAN KEGIATAN KOMITE AUDIT
