Modal Saham Capital Stock

PT SMARTFREN TELECOM Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 30 Juni 2013 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2012 Diaudit serta untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir 30 Juni 2013 dan 2012 Tidak Diaudit Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT SMARTFREN TELECOM Tbk AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements June 30, 2013 Unaudited and December 31, 2012 Audited and For the Six-Month Periods Ended June 30, 2013 and 2012 Unaudited Figures are Presented in Rupiah, unless Otherwise Stated - 96 - sebagai berikut: • OWK tanpa bunga yang berlaku; dan • The MCB will become non interest bearing; and • OWK akan dikonversi menjadi saham Seri C dengan harga konversi Rp 100 per saham dan dapat dilakukan setiap saat oleh pemegang OWK sampai jatuh tempo. • MCB will be converted into Series C share with par value of Rp 100 per share and could be converted any time by bondholders until the maturity date of MCB. Restrukturisasi OWK tersebut telah disetujui pemegang OWK. The MCB restructuring has been approved by the MCB holders. Berdasarkan Akta Notaris No. 26 tanggal 9 Maret 2012 dari Notaris Linda Herawati, S.H, notaris di Jakarta, Perusahaan mengeluarkan saham baru dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu HMETD, melalui Penawaran Umum Terbatas II PUT II, sebesar 11.863.913.394 saham Seri C dengan nilai nominal sebesar Rp 100 per saham atau Rp 1.186.391.339.400. Akta tersebut telah diterima dan disetujui oleh Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dalam Surat Keputusannya No. AHU-AH.01.10-09493 tanggal 19 Maret 2012. Based on the Notarial Deed No. 26 dated March 9, 2012 of Linda Herawati, S.H., a notary in Jakarta, the Company issued 11,863,913,394 Series C shares with Pre-emptive Right through Right Issue II, at a par value of Rp 100 per share or totaling to Rp 1,186,391,339,400. This Notarial Deed has been submitted and approved by the Minister of Justice and Human Rights of the Republic of Indonesia in Letter No. AHU- AH.01.10-09493 dated March 19, 2012. Karenanya terjadi peningkatan modal ditempatkandisetor dari Rp. 6.943.750.319.000 menjadi Rp. 8.130.141.658.400. Adapun dana yang diperoleh dari hasil PUT II tersebut digunakan untuk pembayaran pinjaman dan modal kerja bagi Grup. As a result, the paid-in capital increased from Rp 6,943,750,319,000 to Rp 8,130,141,658,400. The fund obtained from PUT II was used for the payment of loans and working capital for the Group. Berdasarkan Akta Notaris No. 30 tanggal 18 Januari 2011 dari Notaris Linda Herawati, S.H, notaris di Jakarta, dimana akta tersebut telah disampaikan dan disetujui oleh Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dalam Surat Keputusannya No. AHU-AH.01.10-02470 tanggal 25 Januari 2011, pada tanggal 18 Januari 2011, Perusahaan mengeluarkan 75.684.753.658 saham Seri B dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu HMETD, melalui Penawaran Umum Terbatas I PUT I, dengan nilai nominal sebesar Rp 50 per saham atau Rp 3.784.237.682.900 dan telah diambil bagian oleh: Based on Notary Deed No. 30 dated January 18, 2011 of Linda Herawati, S.H., public notary in Jakarta, and has been received and approved by the Minister of Justice and Human Rights of the Republic of Indonesia in Letter No. AHU-AH.01.10-02470 dated January 25, 2011, the Company issued on January 18, 2011 75,684,753,658 Series B shares with Pre-emptive Right through Right Issue I, with nominal value of Rp 50 per share or Rp 3,784,237,682,900 and is acquired by: PT SMARTFREN TELECOM Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 30 Juni 2013 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2012 Diaudit serta untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir 30 Juni 2013 dan 2012 Tidak Diaudit Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT SMARTFREN TELECOM Tbk AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements June 30, 2013 Unaudited and December 31, 2012 Audited and For the Six-Month Periods Ended June 30, 2013 and 2012 Unaudited Figures are Presented in Rupiah, unless Otherwise Stated - 97 - Nama pemegang saham Jumlah saham Jumlah Shareholders name Numbers of shares Total Rp PT Bali Media Telekomunikasi 22.166.388.758 1.108.319.437.900 PT Global Nusa Data 24.707.934.856 1.235.396.742.800 PT Wahana Inti Nusantara 28.512.932.572 1.425.646.628.600 MasyarakatPublic 297.497.472 14.874.873.600 Total 75.684.753.658 3.784.237.682.900 Dana hasil PUT I digunakan untuk mengakuisisi 218.043.249 saham Seri A dan 43.030.541.566 saham Seri B PT Smart Telecom Smartel Catatan 4. The proceeds from Right Issue I was used to acquire 218,043,249 Series A shares and 43,030,541,566 Series B shares of PT Smart Telecom Smartel Note 4. Bersamaan dengan penerbitan HMETD, Perusahaan menerbitkan Waran Seri II dengan ketentuan bahwa pada setiap 101 Saham Seri B Baru yang dilaksanakan melekat 20 Waran Seri II yang diberikan secara cuma-cuma. Pemegang Waran Seri II dapat melakukan pembelian Saham Seri B Baru yang bernominal Rp 50 per saham dengan harga pelaksanaan Waran Seri II sebesar Rp 50 per saham yang dapat dilaksanakan mulai tanggal 14 Juli 2011 sampai dengan 5 Januari 2016. Masa pelaksanaan waran tidak bisa diperpanjang. Jumlah Waran Seri II yang diterbitkan adalah sebesar 14.987.079.932, dengan nilai sebesar Rp 749.353.996.600. Sampai dengan 30 Juni 2013, belum ada pemegang saham yang melaksanakan waran. Along with issuance of pre-emptive rights, the Company issued the Series II Warrants, wherein 20 Series II warrants are attached for every 101 New Series B Shares held, free of charges. The holders of Series II Warrant could purchase New Series B Shares with nominal value and exercise price of Rp 50 per share which will be exercised from July 14, 2011 to January 5, 2016. The period for exercise of the warrants could not be extended. Number of Series II Warrants issued totaled to 14,987,079,932, with total amount of Rp 749,353,996,600. Until June 30, 2013, the shareholders have not exercised the warrant. Manajemen Modal Capital Management Tujuan utama dari manajemen modal Grup adalah untuk memastikan bahwa perusahaan mengelola rasio modal yang memadai dalam rangka mendukung bisnis dan memaksimalkan nilai bagi pemegang saham serta mengelola struktur modal yang optimal untuk mengurangi biaya atas modal. The primary objective of the Group’s capital management is to ensure that it maintains healthy capital ratios in order to support its business and maximize shareholder value as well as maintain an optimal capital structure to reduce the cost of capital. Grup mengelola struktur modal dan membuat penyesuaian yang disebabkan oleh perubahan kondisi ekonomi. Grup mengawasi modal menggunakan rasio utang terhadap ekuitas, dengan membagi utang bersih terhadap modal. The Group manage their capital structure and makes adjustment in light of changes in economic conditions. The Group monitors its capital using debt to equity ratio, by dividing net debt to capital. Struktur modal Grup terdiri atas ekuitas yang berasal dari pemilik entitas induk terdiri dari modal saham, saldo laba dan komponen lain dari ekuitas dan pinjaman dan utang bersih terdiri dari pinjaman jangka pendek, utang pinjaman, The Group’s capital structure consists of equity attributable to owners of the parent company consisting of capital stock, deficit and other components of equity and loans and net debts consisting of short-term loans, loans payable, PT SMARTFREN TELECOM Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 30 Juni 2013 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2012 Diaudit serta untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir 30 Juni 2013 dan 2012 Tidak Diaudit Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT SMARTFREN TELECOM Tbk AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements June 30, 2013 Unaudited and December 31, 2012 Audited and For the Six-Month Periods Ended June 30, 2013 and 2012 Unaudited Figures are Presented in Rupiah, unless Otherwise Stated - 98 - utang sewa pembiayaan, utang obligasi, liabilitas derivatif dan liabilitas tidak lancar lainnya dikurangi dengan kas dan setara kas. lease liabilities, bonds payable, derivative liabilitiy and other non-current liabilities reduced by cash and cash equivalents. 30 Juni 2013 31 Desember 2012 June 30, 2013 December 31, 2012 Total pinjaman dan utang 7.457.136.094.192 6.903.841.719.556 Total loans and debt Kas dan setara kas 352.549.830.376 141.301.222.795 Cash and cash equivalents Jumlah-bersih 7.104.586.263.816 6.762.540.496.761 Total - net Ekuitas yang diatribusikan kepada Equity attributable to pemil ik dari Perusahaan 4.752.318.832.102 4.983.201.036.090 the owners of the Company Rasio pinjaman bersih dan utang pada modal 149,50 135,71 Gearing ratio 27. Tambahan Modal Disetor 27. Additional Paid-Up Capital Tambahan modal disetor merupakan selisih setoran modal dari pemegang saham dengan nilai nominal saham setelah dikurangi dengan biaya penerbitan saham, sebagai berikut: Additional paid-up capital represents the difference between the total paid-up capital received from the stockholders and par value of stock issued less stock issuance costs, as follows: 30 Juni 2013 31 Desember 2012 June 30, 2013 December 31, 2012 Agio saham atas pengeluaran Additional paid-up capital from saham Catatan 25 issued shares Note 25 Tahun 2011 450 450 In 2011 Tahun 2010 1.600.942.843 1.600.942.843 In 2010 Tahun 2009 191.966.758.500 191.966.758.500 In 2009 Tahun 2006 6.098.943.125 6.098.943.125 In 2006 Tahun 2005 182.853.121.214 182.853.121.214 In 2005 Tahun 2004 347.050.077.429 347.050.077.429 In 2004 Tahun 2003 486.874.188.119 486.874.188.119 In 2003 Dikurangi Less Biaya penerbitan saham 19.768.197.021 19.768.197.021 Stock issuance costs Konversi tambahan modal Conversion of additional disetor 1.011.663.819.000 1.011.663.819.000 paid-up capital Jumlah - bersih 185.012.015.659 185.012.015.659 Total - net Agio saham atas penawaran umum saham kepada masyarakat Additional paid-up capital from setelah dikurangi dengan biaya initial public offering - emisi saham sebesar net of stock issuance Rp 45.594.340.944 441.905.659.056 441.905.659.056 costs of Rp 45,594,340,944 Tambahan modal disetor atas kepentingan non-pengendali Additional paid-up capital pemegang saham from non-controlling interest of Komselindo sehubungan Komselindos stockholders dengan merger 1.254.540.742 1.254.540.742 in relation to merger Penurunan agio saham atas Decrease in additional paid-up penerbitan saham baru kepada capital from the issuance of new pemegang saham non-pengendali shares to non-controlling stockholders Komselindo 4.304.556.700 4.304.556.700 of Komselindo Penjualan dan pelaksanaan waran 93.980.583.406 93.980.583.406 Sale and exercise of warrants Jumlah agio saham 717.848.242.163 717.848.242.163 Total additional paid-up capital PT SMARTFREN TELECOM Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 30 Juni 2013 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2012 Diaudit serta untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir 30 Juni 2013 dan 2012 Tidak Diaudit Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT SMARTFREN TELECOM Tbk AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements June 30, 2013 Unaudited and December 31, 2012 Audited and For the Six-Month Periods Ended June 30, 2013 and 2012 Unaudited Figures are Presented in Rupiah, unless Otherwise Stated - 99 - 28. Obligasi Wajib Konversi OWK – Rupiah 28. Mandatory Convertible Bonds MCB – Rupiah Pada tanggal 11 Januari 2011, Perusahaan menerbitkan sembilan 9 Obligasi Wajib Konversi Seri I OWK Seri I dengan nilai nominal Rp 100.000.000.000 per lembar atau seluruhnya sebesar Rp 900.000.000.000. Pada setiap sembilan OWK Seri I melekat tiga puluh delapan 38 Opsi Obligasi Wajib Konversi Opsi OWK. Melalui Opsi OWK, pemegang obligasi memiliki opsi untuk memperoleh tambahan OWK dengan nilai nominal Rp 100.000.000.000 per lembar atau seluruhnya sebesar Rp 3.800.000.000.000. On January 11, 2011, the Company issued nine 9 Mandatory Convertible Bond Series I MCB Series I with a nominal value of Rp 100,000,000,000 per bond or totaling to Rp 900,000,000,000. Attached to nine MCB Series I are thirty eight 38 Mandatory Convertible Bond Option MCB Option. Through MCB Option, the bondholder has an option to acquire additional MCB with a nominal value of Rp 100,000,000,000 per bond or for total proceeds of Rp 3,800,000,000,000. Pada tanggal 30 Juni 2013 dan 31 Desember 2012 jumlah hasil penerbitan OWK dan pelaksanaan Opsi OWK masing-masing sebesar Rp 4.700.000.000.000 dan Rp 4.100.000.000.000. As of June 30, 2013 and December 31, 2012, the total proceeds from issuance of MCB and exercise of MCB Option amounted to Rp 4,700,000,000,000 and Rp 4,100,000,000,000, respectively. Berdasarkan akta perjanjian penerbitan OWK beserta opsi OWK No. 24 tanggal 5 November 2010 dan addendum I perjanjian penerbitan OWK beserta opsi OWK No. 79 tanggal 15 November 2010, OWK ini memiliki tingkat bunga 6 per tahun dengan dasar bunga berbunga setiap tiga bulanan. Obligasi jatuh tempo setelah lima 5 tahun sejak tanggal penerbitannya. Seluruh pokok dan bunga terutang wajib dikonversi menjadi saham Perusahaan Seri B pada nilai nominal pada tanggal jatuh tempo. Based on Notarial Deed of MCB and MCB option issuance aggrement No. 24 dated November 5, 2010 and addendum I of MCB and MCB Issuance Agreement No. 79 dated November 15, 2010, the MCB bears interest at 6 per annum, compounded quarterly. The bond will mature after five 5 years from the issuance date. All of the principal and accrued interest is mandatorily convertible into Company’s Series B shares at par value at maturity date. Perusahaan harus membentuk rekening dana jaminan atas bunga obligasi. Dana jaminan akan disetorkan kepada rekening milik PT OSK Nusadana Securities Indonesia, sebagai agen, dalam tiga 3 hari kerja sebelum tanggal jatuh tempo. Jika Perusahaan tidak dapat membentuk dan menyetorkan dana jaminan ini kepada PT OSK Nusadana Securities, maka Perusahaan harus melakukan pembayaran bunga kepada pemegang obligasi pada tanggal jatuh tempo. The Company is required to set up an escrow account to cover the interest. The escrow account will be transferred to PT OSK Nusadana Securities Indonesia’s account, as agent, three 3 working days before the maturity date. If the Company fails to set up and transfer the escrow account to PT OSK Nusadana Securities, the Company is required to make cash payment for interest to bondholders at maturity date. Pada tahun 2012, agen sekuritas Perusahaan, PT OSK Nusadana Securities Indonesia, telah diganti oleh PT Sinamas Sekuritas berdasarkan Akta Notaris No. 48 tanggal 20 November 2012. In 2012, the Company’s securities agent, PT OSK Nusadana Securities Indonesia, was changed by PT Sinasmas Sekuritas based on Notarial deed No. 48 dated November 20, 2012. Restrukturisasi OWK Restructuring of MCB Pada tanggal 18 Januari 2012, pemegang obligasi menyetujui beberapa hal dalam amandemen OWK dengan kondisi baru sebagai berikut: On January 18, 2012, the bondholders have agreed on the following amendements in the MCB new terms: