dari kegiatan pengendalian tersebut. Permintaan
c. Terhadap penyimpangan masalah dalam penerapan, atau informasi yang
membutuhkan tindak lanjut, telah diambil tindakan secara tepat waktu.
Notulen rapat dan tindak lanjut atas
masalah yang ditemukan dan
atau dari rekomendasi
Auditor dan bukti lainnya
0 = tidak ada tindakan yang
diambil atas penyimpangan
yang terjadi 0,5 = ada tindak
lanjut atas penyimpangan
masalah tetapi penyelesaianny
a tidak tepat waktu
1 = ada tindak lanjut atas
penyimpangan masalah dan
diselesaikan tepat waktu
B. REVIU ATAS KINERJA UNIT KERJA YANG BERSANGKUTAN 2
1. Reviu pada Tingkat
Puncak – Kepala Unit
Kerja memantau pencapaian kinerja
Unit Kerja tersebut dibandingkan rencana
sebagai tolok ukur kinerja.
a. Kepala Unit Kerja terlibat dalam penyusunan rencana strategis dan
rencana kerja tahunan. Permintaan
keterangan untuk meyakinkan
bahwa Kepala Unit Kerja terlibat
dalam penyusunan
rencana strategis dan rencana
kerja tahunan, Rentra dan
RKTTapkin di tandatangani
Kepala Unit, n dan bukti lainnya
0 = Kepala Unit Kerja tidak
terlibat dalam penyusunan
rencana strategis dan
rencana kerja tahunan
1 = Kepala Unit Kerja terlibat
dalam penyusunan
rencana strategis dan
rencana kerja tahunan
b. Kepala Unit Kerja terlibat dalam pengukuran dan pelaporan hasil yang
dicapai. LAKIP
ditandatangani oleh Kepala unit
kerja dan bukti lainnya
0 = Kepala Unit Kerja tidak
terlibat dalam pengukuran dan
pelaporan hasil yang dicapai
1 = Kepala Unit Kerja terlibat
dalam pengukuran dan
pelaporan hasil yang dicapai.
kinerja dibandingkan rencana. Laporan Monev,
2. Reviu Manajemen
pada Tingkat Kegiatan – Kepala Unit Kerja
mereviu kinerja dibandingkan tolok
ukur kinerja. a. Kepala Unit Kerja pada setiap tingkatan
kegiatan mereviu laporan kinerja, menganalisis kecenderungan, dan
mengukur hasil dibandingkan target, anggaran, prakiraan, dan kinerja periode
yang lalu. LAKIP, Laporan
hasil analisis kinerja yang
dibandingkan dgn target dan
pemecahan masalahnya dan
bukti lainnya 0 = Kepala Unit
Kerja tidak mereviu kinerja
pada setiap tingkat kegiatan
1 = Kepala Unit Kerja tidak
mereviu kinerja pada setiap
tingkat kegiatan
b. Pejabat yang membidangi Ketatausahaan unit kerja mereviu serta membandingkan
kinerja keuangan, anggaran, dan operasional dengan hasil yang
direncanakan atau diharapkan. Lakip, Laporan
Bulanan dan bukti lainnya
0 = Pejabat yang
membidangi Ketatausahaan
unit kerja tidak mereviu kinerja
1= Pejabat yang membidangi
Ketatausahaan unit kerja
mereviu kinerja
1. Pemahaman bersama atas visi, misi, tujuan, nilai, dan strategi Unit Kerja
telah tercermin dalam rencana strategis, rencana kerja tahunan, dan pedoman panduan kerja lainnya dan telah dikomunikasikan secara jelas
dan konsisten kepada seluruh pegawai. Sosialisasi atas
renstra, RKT, dan pedoman lainnya
dan bukti lainnya 0 = visi, misi,
tujuan, nilai, dan strategi Unit
Kerja tidak dikomunikasikan
kepada seluruh pegawai
0, 5= visi, misi, tujuan, nilai, dan
strategi Unit Kerja
dikomunikasikan hanya
ditingkatan manajerial
1 = visi, misi, tujuan, nilai, dan
strategi Unit Kerja di
komunikasikan di tingkatan
manajerial dan seluruh pegawai
2. Kepala Unit Kerja membangun kerja sama tim, mendorong penerapan
visi Unit Kerja, dan mendorong adanya umpan balik dari pegawai. Permintaan
keterangan terkait upaya
Kepala Unit Kerja dalam
membangun kerja sama,
menerapkan visi dan mendorong
adanya umpan balik dari
pegawai, bukti dokumen
misalnya notulen rapat , Laporan
kegiatan outbond, gathering dan
bukti lainnya 0 = Kepala Unit
Kerja tidakkurang
mendorong upaya
membangun kerja sama tim,
menerapkan visi dan mendorong
adanya umpan balik dari
pegawai 1 = Kepala Unit
Kerja berupaya membangun
kerja sama tim, menerapkan visi
dan mendorong adanya umpan
balik dari pegawai
3. Pegawai telah diberikan orientasi, pelatihan dan kelengkapan kerja untuk
melaksanakan tugas dan tanggung jawab, meningkatkan kinerja, meningkatkan kemampuan, serta memenuhi tuntutan kebutuhan
organisasi yang berubah-ubah. Permintaan
keterangan bentuk upaya
dalam meningkatkan
kinerja pegawai, RKT, POK,
Mengikutkan pegawai untuk
diklatPKS dan bukti lainnya
0 = Unit kerja tidak
mendukung upaya
peningkatan kinerja pegawai
tidak banyak programkegiata
n terkait peningkatan
kinerja 1 = Unit kerja
mendukung upaya
peningkatan kinerja pegawai
terdapat banyak
programkegiata n terkait
peningkatan kinerja
4. Pengawasan atasan dilakukan secara berkesinambungan untuk
memastikan bahwa tujuan pengendalian intern bisa dicapai. Permintaan
keterangan terkait bentuk
pengawasan atasan dalam
rangka pengendalian
intern, disposisi intern, Reviu
berjenjang pada setiap penugasan
telah dilaksanakan dan
bukti lainnya 0 = atasajajaran
pimpinan di Unit Kerja tidak
melakukan pengawasan
secara berkesinambung
an 1 = atasajajaran
pimpinan di Unit Kerja aktif
melakukan pengawasan
secara berkesinambung
an didukung bukti misalnya
