PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued
are in the Indonesian language.
PT SELAMAT SEMPURNA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 30 Juni 2016 dan untuk Periode yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Dinyatakan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain
PT SELAMAT SEMPURNA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of June 30, 2016 and For the Period Then Ended
Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated
75
15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued
f. Perhitungan
penghasilan beban
pajak tangguhan adalah sebagai berikut:
f. The
computation of
deferred income
expenses tax are as follows:
Periode yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni Period Ended June 30,
Tiga bulan yang berakhir Enam bulan yang berakhir Three months ended
Sixth months ended 2016
2015 2016
2015
Manfaat beban pajak penghasilan - Income tax benefit expense -
tangguhan pengaruh perbedaan deferred effect of temporary
waktu pada differences at
tarif maksimum maximum tax rate
Perusahaan Company
Penyusutan aset tetap 235
341 469
680 Depreciation of fixed assets
Penyisihan imbalan kerja Provision for
jangka panjang 531
594 1.062
1.188 long-term employee benefits Laba yang belum terealisasi
645 1.018
416 795
Unrealized profit Laba penjualan aset tetap
6 22
35 46
Gain on sale of fixed assets Amortisasi
- -
- 9
Amortization Total
1.405 1.931
1.912 2.626
Total Entitas anak
426 487
986 962
Subsidiaries
Manfaat pajak - Income tax benefit –
tangguhan - neto 1.831
2.418 2.898
3.588 deferred - net
are in the Indonesian language.
PT SELAMAT SEMPURNA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 30 Juni 2016 dan untuk Periode yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Dinyatakan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain
PT SELAMAT SEMPURNA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of June 30, 2016 and For the Period Then Ended
Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated
76
15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued
g. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak
yang berlaku dari laba sebelum pajak penghasilan dan beban pajak Kelompok
Usaha seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain
konsolidasian untuk periode yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember
2015 adalah sebagai berikut: g. The reconciliations between the corporate
income tax expense as calculated using the tax rate applicable to the Group’s income
before corporate income tax and the corporate income tax expense as shown in the
consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income for the period
ended June 30, 2016 and December 31, 2015 are as follows:
Periode yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni Period Ended June 30,
Tiga bulan yang berakhir Enam bulan yang berakhir Three months ended
Sixth months ended 2016 2015 2016
2015
Laba sebelum pajak Income before income tax
penghasilan menurut laporan as shown in the consolidated
laba rugi dan penghasilan statements of profit or loss
komprehensif lain and other
konsolidasian 164.275
169.539 293.166
273.109 comprehensive income Beban pajak penghasilan
Income tax expense tarif tetap yang berlaku
36.467 31.141
64.871 54.187
at applicable fixed tax rate Elimination of intercompany
Eliminasi transaksi antarperusahaan 403
753 133
432 transaction Pengaruh pajak penghasilan
Income tax effect of permanent pada beda permanen:
differences: Sumbangan dan jamuan
179 105
410 275 Donations and entertainments
Kesejahteraan karyawan 61
86 266
255 Employee’s benefits in kind
Penghasilan yang pajaknya Income already subjected
Bersifat final dan lain-lain 139
39 232
84 to final tax and others
Pendapatan sewa 90
68 161
108 Rent income
Pemeriksaan pajak periode lalu -
- -
158 Tax audit previous period
Laba yang belum terealisasi 654
1.141 443
918 Unrealized profit
Beban pajak menurut laporan Income tax expense
laba rugi komprehensif per consolidated statements
konsolidasian 36.227
30.837 64.844
54.197 of comprehensive income
are in the Indonesian language.
PT SELAMAT SEMPURNA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 30 Juni 2016 dan untuk Periode yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Dinyatakan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain
PT SELAMAT SEMPURNA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of June 30, 2016 and For the Period Then Ended
Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated
77
15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued