TRANSAKSI DERIVATIF lanjutan DERIVATIVE TRANSACTION continued
are in the Indonesian language.
PT SELAMAT SEMPURNA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 30 Juni 2016 dan untuk Periode yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Dinyatakan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain
PT SELAMAT SEMPURNA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of June 30, 2016 and For the Period Then Ended
Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated
79
17. TRANSAKSI DERIVATIF lanjutan 17. DERIVATIVE TRANSACTION continued
Berdasarkan Perjanjian Jual Beli Valuta Asing antara Perusahaan dengan PT Bank CIMB Niaga
Tbk, Perusahaan memperoleh fasilitas forward dengan
nilai maksimum
tidak melebihi
AS5.000.000, dengan jangka waktu maksimal selama 1 satu tahun. Fasilitas ini diperpanjang
dengan sendirinya kecuali ada pembatalan dari salah satu pihak.
Based on the Buy Sell Foreign Exchange between the Company with PT Bank CIMB Niaga Tbk, the
Company has forward facility with maximum amount
not exceeding
US5,000,000, and
maximum period of 1 one year. This facility can be automatically extended unless it is cancelled by
one of the parties.
Forward yang dimiliki Perusahaan tidak memenuhi persyaratan seperti yang telah diungkapkan di atas
dan oleh karena itu tidak dapat dikategorikan sebagai lindung nilai untuk tujuan akuntansi. Oleh
karenanya piutang dan utang yang timbul dari transaksi ini disajikan pada laporan posisi
keuangan sebagai instrumen keuangan biasa, dan sesuai dengan PSAK 55, dicatat sebesar nilai
wajar yang dikutip berdasarkan harga pasar instrumen derivatif terkait. Keuntungan atau
kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar instrumen derivatif tersebut diakui secara langsung
pada laba rugi periode berjalan. The Company’s forward transactions do not qualify
with the above mentioned criteria and therefore not designated as hedges for accounting purposes.
Accordingly, the related receivables and payables arising from these transactions are presented in the
consolidated statement of financial position as regular financial instruments, and in accordance
with PSAK 55, are carried at fair values based on the quoted market prices of the related derivative
instruments. Gains or losses arising from changes in fair values of such forward contracts are directly
recognized to current profit or loss.
Rincian saldo
transaksi instrumen
derivatif Perusahaan
tersebut pada
tanggal-tanggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015 adalah
sebagai berikut: The details of the Company’s outstanding
derivative instruments as of June 30, 2016 and December 31, 2015 are as follows:
30 Juni 2016June 30, 2016 Nilai Nosional
Aset Derivatif Liabilitas Derivatif
Notional Amount Derivative
Derivative ASUS
Assets Liabilites
Kontrak forward valuta asing Currency forward contracts
PT Bank Mandiri Persero Tbk 500.000
589 -
PT Bank Mandiri Persero Tbk Citibank N.A.
37.000.000 29.999
- Citibank N.A.
PT Bank CIMB Niaga Tbk 1.500.000
828 -
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Total 39.000.000
31.416 -
Total 31 Desember 2015December 31, 2015
Nilai Nosional Aset Derivatif
Liabilitas Derivatif Notional Amount
Derivative Derivative
ASUS Assets
Liabilites
Kontrak forward valuta asing Currency forward contracts
PT Bank Mandiri Persero Tbk 2.000.000
797 -
PT Bank Mandiri Persero Tbk PT Bank Mizuho Indonesia
1.500.000 1.704
- PT Bank Mizuho Indonesia
Citibank N.A. 16.000.000
6.398 -
Citibank N.A.
Total 19.500.000
8.899 -
Total
are in the Indonesian language.
PT SELAMAT SEMPURNA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 30 Juni 2016 dan untuk Periode yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Dinyatakan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain
PT SELAMAT SEMPURNA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of June 30, 2016 and For the Period Then Ended
Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated
80
17. TRANSAKSI DERIVATIF lanjutan 17. DERIVATIVE TRANSACTION continued