Universitas Indonesia
performing loan yang dimiliki oleh Bank ABC selama periode Januari 2008 sampai dengan Desember 2010 dijelaskan pada tabel 4.3 berikut:
Tabel 4.3 Kolektibilitas Portofolio KPR Bank ABC
Tahun 2008 – 2010
Jenis Kolektibilitas 2008
2009 2010
Lancar 90,6 94,5
96,2 DPK 7,3
4,2 3,1
KL 0,4 0,2
0,1 Diragukan 0,2
0,1 0,1
Macet 1,5 1,0 0,5
Total 100 100
100 Sumber: Bank ABC Laporan Manajemen, diolah
Non Performing Loan NPL untuk kredit pemilikan rumah terhadap total keseluruhan kredit pemilikan rumah pada tahun 2008, 2009 dan 2010 masing-
masing sebesar 9,4; 5,5 dan 3,8. Dilain pihak, berdasarkan rasio keuangan Bank ABC mengalami penurunan, dimana ratio NPL-net adalah 2,00 dan 1,74
masing-masing pada tahun 2008 dan 2010. Informasi tersebut mengindikasikan terjadi penurunan NPL dari tahun 2008 sampai dengan 2010, namun demikian
bank tetap meningkatkan kewaspadaan, terkait dengan adanya krisis global terutama yang terjadi pada wilayah Eropa dan Amerika yang dapat berdampak
pada peningkatan risiko kredit dan mempengaruhi keadaan perekonomian Indonesia.
4.1.1. Kredit Pemilikan Rumah
Kredit pemilikan rumah pada Bank ABC diberikan untuk membeli properti dengan periode pembayaran dan bunga yang telah ditetapkan. KPR
terbagi menjadi tiga bagian, yaitu produk utama KPR; maxi cash dan home exquitymaxima. Dalam karya akhir ini pembahasan hanya mencakup KPR dan
maxi cash.
Pengukuran cadangan..., Kristianti Mutia Fatimah, FE UI, 2012
Universitas Indonesia
Fasilitas kredit pemilikan rumah pada Bank ABC dapat dibedakan menjadi beberapa jenis pemberian kredit:
• Kredit pembiayaan pembangunan renovasi, adalah pembiayaan atas tanah dan bangunan sebagai jaminan setelah selesai. Tujuan
pinjaman untuk pembelian tanah atau tanah sekaligus untuk pembangunan.
• Kredit pinjaman ambil alih loan take-over, adalah pinjaman baru yang diberikan untuk pelunasan pinjaman dari bank lain.
• Top-up program, menyediakan tambahan pinjaman yang telah ada untuk debitur tertentu.
• Cicilan tetap Fixed Installment, penyediaan pinjaman KPR dengan pembayaran cicilan tetap dan tenor berubah mengikuti
pergerakan bunga pinjaman. • KPR bebas waktu akad, penyediaan pinjaman KPR dimana debitur
dapat menandatangani akad kredit dengan Bank ABC dalam masa pembayaran Down Payment DP kepada developper dan
pencairan kredit akan dilakukan setelah DP dilunasi. • KPR bebas grace period, penyediaan pinjaman KPR dimana
debitur dapat menandatangani akad kredit dengan Bank ABC setelah memberikan booking fee kepada developper. Pencairan
kredit dilakukan pada saat kredit sesuai MOU dengan masing- masing developper, dan developper akan memberikan subsidi
pembayaran bunga atas pinjaman debitur sampai dengan uang muka dilunasi oleh debitur.
Produk maxi-cash adalah, penyediaan fasilitas pinjaman untuk pembelian properti di mana sistem pembayaran cicilan dibagi atas dua bentuk yaitu
installment dan cash advance PRK dengan skema sebagai berikut:
Pengukuran cadangan..., Kristianti Mutia Fatimah, FE UI, 2012
Universitas Indonesia Tabel 4.4
Skema pembayaran produk maxi-cash Fasilitas
Persentase
Cash Advance 0 – 35 dari Plafond yang di setujui
KPR 65 - 100 dari Plafond yang di
setujui
sumber: Bank ABC Program Produk, 2011
Cash advance atau uang muka atau disebut juga dengan PRK adalah nilai tunai yang diterima oleh debitur sesuai dengan persentase yang telah disepakati
yaitu maksimal 35 dari Plafond yang disetujui. Sedangkan KPR merupakan pinjaman yang diterima oleh debitur dimana dana tersebut digunakan untuk
memperoleh rumah tinggal atau apartemen dengan nilai 65 - 100 dari Plafond yang disetujui.
Dalam pemberian kredit diperlukan parameter dalam proses penyaluran kreditnya. Parameter yang digunakan pada produk KPR dan maxi-cash antara lain
jenis pasar, jenis jaminan, jangka waktu pinjaman dan batasan nilai pinjaman. Kedua produk tersebut digunakan dalam pembiayaan properti untuk pasar berikut
ini: •
Pasar Primer: pembelian properti kepada pengembang real estate. Properti yang dibeli dapat berupa bangunan jadi atau bangunan yang sedang dalam
proses pembangunan dan tanah. •
Pasar Sekunder: pembelian properti second hand.
Pengukuran cadangan..., Kristianti Mutia Fatimah, FE UI, 2012
Universitas Indonesia
Batasan nilai pinjaman, jenis jaminan, jangka waktu dan dari produk KPR dan maxi cash dapat dijelaskan pada tabel 4.5 di bawah ini:
Table 4.5 Parameter produk utama
Produk Jenis
Jaminan Min Maks.
Tenor Besar
Pinjaman
- Home
Financing KPR
Pasar primer dan Sekunder
termasuk Top
up Take-Over Cross Sell
Pembangunan Renovasi
Rumah Tinggal
KPR: 1-15 tahun -
Rp 50 juta sd Rp 5 Miliar
luar jabodetabek
- Rp 100 juta
sd Rp 5 Miliar
jabodetabek .
Apartemen KPR: 1-10 tahun
Ruko KPR: 1-10 tahun
Kios integrated
from apartment
KPR: 1- 6 tahun
Tanah KPR: 1 - 5 tahun
- Maxi Cash
Pasar Primer dan Sekunder
Rumah Tinggal
Apartemen Ruko
Maxicash: 1-10 tahun
- Maxicash: Rp
100 juta–5 M dengan total
maks fasilitas cashadvance
PRK adalah 500 juta.
Sumber: Bank ABC Program Produk, 2011
Parameter merupakan batasan utama yang berlaku dalam pencairan KPR oleh Bank dalam penyaluran kredit fasilitas produk utama. Parameter produk
utama dalam pemberian kredit home financing dan maxi cash termasuk kategori jenis pasar, jenis jaminan yang diberikan oleh debitur dalam fasilitas KPR. Pada
produk KPR jenis jaminan adalah sama dengan tujuan penggunaan dana yang
Pengukuran cadangan..., Kristianti Mutia Fatimah, FE UI, 2012
Universitas Indonesia
diperoleh. Parameter lainnya adalah jangka waktu pemberian kredit dan syarat besaran pinjaman yang dapat dicairkan.
4.2 Analisis Pembahasan Pengukuran CKPN kolektif dan Risiko Kredit
