PERJANJIAN-PERJANJIAN PENTING SIGNIFICANT AGREEMENTS

language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 Expressed in rupiah, unless otherwise stated 60 31. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 31. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan estimasi nilai wajar dari instrumen keuangan Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010. The following table presents the carrying amounts and the estimated fair values of the Company’s financial instruments as of December 31, 2012, 2011 and 2010. 2012 2011 2010 Nilai Tercatat Carrying Amounts Aset keuangan - Pinjaman yang Financial assets - Loans and diberikan dan piutang receivables Kas dan setara kas 37.871.639.602 48.397.360.886 120.721.694.375 Cash and cash equivalents Piutang usaha 136.203.406.473 103.387.896.337 75.641.640.405 Trade receivables Piutang lain-lain pihak ketiga 421.608.083 262.603.539 - Other third party receivables Deposito jaminan 11.213.320.997 8.774.420.148 6.410.058.069 Guarantee deposits Aset keuangan tidak lancar lainnya Other non-current financial assets uang jaminan dan piutang security deposits and jangka panjang 1.954.286.254 1.103.771.236 796.908.031 long-term receivables Total Aset Keuangan 187.664.261.409 161.926.052.146 203.570.300.880 Total Financial Assets Liabilitas keuangan - Liabilitas Financial liabilities - Financial keuangan yang diukur dengan liabilities measured at biaya perolehan diamortisasi amortized cost Utang usaha 79.033.352.160 65.553.478.372 27.346.353.143 Trade payables Utang lain-lain 86.024.594.555 65.876.802.143 36.795.135.335 Other payables Beban akrual 17.142.497.535 10.303.026.712 12.860.937.645 Accrued expenses Jaminan pelanggan 12.641.292.315 8.819.229.298 6.107.613.361 Customers’ deposits Utang bank jangka panjang 302.917.148.000 33.071.521.262 - Long-term bank loans Total Liabilitas Keuangan 497.758.884.565 183.624.057.787 83.110.039.484 Total Financial Liabilities 2012 2011 2010 Nilai Wajar Fair Values Aset keuangan - Pinjaman yang Financial assets - Loans and diberikan dan piutang receivables Kas dan setara kas 37.871.639.602 48.397.360.886 120.721.694.375 Cash and cash equivalents Piutang usaha 136.203.406.473 103.387.896.337 75.641.640.405 Trade receivables Piutang lain-lain pihak ketiga 421.608.083 262.603.539 - Other third party receivables Deposito jaminan 11.213.320.997 8.774.420.148 6.410.058.069 Guarantee deposits Aset keuangan tidak lancar lainnya Other non-current financial assets uang jaminan dan pinjaman security deposits and karyawan 1.954.286.254 1.103.771.236 796.908.031 employee loans Total Aset Keuangan 187.664.261.409 161.926.052.146 203.570.300.880 Total Financial Assets Liabilitas keuangan - Liabilitas Financial liabilities - Financial keuangan yang diukur dengan liabilities measured at biaya perolehan diamortisasi amortized cost Utang usaha 79.033.352.160 65.553.478.372 27.346.353.143 Trade payables Utang lain-lain 86.024.594.555 65.876.802.143 36.795.135.335 Other payables Biaya masih harus dibayar 17.142.497.535 10.303.026.712 12.860.937.645 Accrued expenses Jaminan pelanggan 12.641.292.315 8.819.229.298 6.107.613.361 Customers’ deposits Utang bank jangka panjang 303.921.926.985 33.703.957.913 - Long-term bank loans Total Liabilitas Keuangan 498.763.663.550 184.256.494.438 83.110.039.484 Total Financial Liabilities language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 Expressed in rupiah, unless otherwise stated 61 31. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan 31. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES continued Nilai wajar didefinisikan sebagai jumlah dimana instrumen tersebut dapat dipertukarkan di dalam transaksi terkini antara pihak yang berkeinginan dan memiliki pengetahuan yang memadai melalui suatu transaksi yang wajar, bukan dalam penjualan yang dipaksakan atau penjualan likuidasi. Fair value is defined as the amount at which the instrument could be exchanged in a current arm’s length transaction between knowledgeable willing parties, other than in a forced or liquidation sale. Perusahaan menggunakan hierarki berikut ini untuk menentukan nilai wajar instrumen keuangan: · Tingkat 1: Nilai wajar diukur berdasarkan pada harga kuotasi tidak disesuaikan dalam pasar aktif untuk aset atau liabilitas sejenis. · Tingkat 2: Nilai wajar diukur berdasarkan teknik-teknik valuasi, dimana seluruh input yang mempunyai efek yang signifikan atas nilai wajar dapat diobservasi baik secara langsung maupun tidak langsung. · Tingkat 3: Nilai wajar diukur berdasarkan teknik-teknik valuasi, dimana seluruh input yang mempunyai efek yang signifikan atas nilai wajar tidak dapat diobservasi baik secara langsung maupun tidak langsung . The Company uses the following hierarchy for determining the fair value of financial instruments: • Level 1: Fair values measured based on quoted prices unadjusted in active markets for identical assets or liabilities. • Level 2: Fair values measured based on valuation techniques for which all inputs which have a significant effect on the recorded fair values are observable, either directly or indirectly. • Level 3: Fair value measured based on valuation techniques for which inputs which have a significant effect on the recorded fair value are not based on observable market data. Semua instrumen keuangan yang disajikan di dalam laporan posisi keuangan pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 dicatat pada biaya perolehan diamortisasi. Metode-metode dan asumsi-asumsi di bawah ini digunakan untuk mengestimasi nilai wajar untuk masing-masing kelas instrumen keuangan: All financial instruments presented in the statements of financial position as of December 31, 2012, 2011 and 2010 are carried at amortized cost. The following methods and assumptions are used to estimate the fair value of each class of financial instruments: a. Aset dan liabilitas keuangan jangka pendek a. Short-term financial assets and liabilities Nilai wajar dari instrumen keuangan jangka pendek yang akan jatuh tempo dalam waktu satu tahun atau kurang kas dan setara kas, piutang usaha, piutang lain-lain pihak ketiga, utang usaha, utang lain-lain dan beban akrual diasumsikan sama dengan nilai tercatatnya karena bersifat jangka pendek. The fair value of short-term financial instruments with maturities of one year or less cash and cash equivalents, trade receivables, other third party receivables, trade payables, other payables and accrued expenses are assumed to be the same as their carrying amounts due to their short-term nature.