Dari hasil perhitungan uji reliabilitas dapat diketahui bahwa variabel variabel gaji atau penghargaan finansial, pelatihan profesional, pengakuan profesional, nilai
sosial, lingkungan kerja, pertimbangan pasar kerja, personalitas, kebanggan dan pemilihan profesi Akuntan dikatakan reliabel karena cronbach Alpa nya 0.60 atau
dapat dikatakan seluruh instrumen pada kuesioner reliabel, sehingga dari hasil tersebut dapat digunakan untuk melakukan analisis berikutnya.
5.5. Hasil Uji Asumsi Klasik
Uji asumsi klasik yang dilakukan ada tiga, yakni: Multikolinieritas, Heteroskedastisitas, dan Normalitas. Multikolinieritas dilakukan untuk mendeteksi
ada atau tidaknya korelasi antar variabel bebas. Uji heteroskedastisitas dilakukan dengan maksud untuk menguji apakah dalam model regresi tidak terjadi kesamaan
variance dari residual satu pengamatan ke pengamatan yang lain, sementara uji
normalitas dilakukan dengan maksud mendeteksi apakah dalam model regresi, data residual memiliki distribusi normal.
5.5.1. Uji Normalitas Data
Uji normalitas bertujuan untuk menguji apakah dalam model regresi variabel terikat dan variabel bebas keduanya mempunyai distribusi normal. Untuk menguji
data penelitian ini berdistribusi normal atau tidak dapat dilihat melalui analisa grafik seperti terlihat pada gambar grafik berikut:
Universitas Sumatera Utara
Gambar 5.1. Uji Normalitas Data
Berdasarkan gambar diatas dapat dikatakan bahwa data penelitian ini berdistribusi normal, di mana terlihat bahwa grafik histogram masih berada dalam
garis lengkung, yang mempunyai sisi yang sama diantara titik nol, yang apabila dipotong secara vertikal kurva normal pada titik nol, maka kedua bagian itu akan
menjadi pencerminan satu sama lain. Untuk meyakinkan bahwa data penelitian ini benar-benar normal, dapat dilakukan pengujian dengan menggunakan uji statistik
Kolmogorov-Smirnov , hasilnya dapat dilihat pada tabel berikut ini:
Universitas Sumatera Utara
Tabel 5.12. Uji Normalitas Data dengan Uji Kolmogorov
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test Unstandardized
Residual
N 49
Mean .0000000
Normal Parameters
a
Std. Deviation 2.15427760
Absolute .066
Positive .038
Most Extreme Differences Negative
-.066 Kolmogorov-Smirnov Z
.459 Asymp. Sig. 2-tailed
.984 a. Test distribution is Normal.
Sumber: Lampiran 12
Dari hasil analisis statistik Kolmogorov-Smirnov, dapat dilihat bahwa nilai Kolmogorov-Simirnov
adalah 0,459 dan signifikansi pada angka 0,984 yang berarti lebih besar dari nilai signifikan yang ditentukan, yaitu 0,05, dengan demikian data
dapat dikatakan berdistribusi normal.
5.5.2. Uji Heteroskedastisitas
Uji Heteroskedastisitas bertujuan untuk menguji apakah dalam model regresi terjadi perbedaan variance residual suatu pengamatan ke pengamatan yang lain. Pada
model regresi linear berganda untuk minat menjadi Akuntan, ada tidaknya heteroskedastisitas
dapat dilihat pada grafik dibawah ini:
Universitas Sumatera Utara
Gambar 5.2. Scatterplot
Dari grafik di atas dapat diketahui bahwa titik-titik tersebar diatas maupun dibawah angka 0 pada sumbu Y, sehingga dapat disimpulkan bahwa tidak terjadi
permasalahan heteroskedastisitas pada model regresi.
5.5.3. Uji Multikolinieritas
