BEBAN AKRUAL DAN LIABILITAS IMBALAN KERJA JANGKA PENDEK

PT INDOFOOD SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2016 dan untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain Tidak Diaudit PT INDOFOOD SUKSES MAKMUR Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2016 and for the Nine-month Period then Ended Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated Unaudited 119 20. PERPAJAKAN lanjutan 20. TAXATION continued Rekonsiliasi fiskal Fiscal reconciliation Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak penghasilan, sebagaimana tercantum pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian dan estimasi laba kena pajak Perusahaan adalah sebagai berikut: The reconciliation between income before income tax expense as shown in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income, and estimated taxable income of the Company is as follows: Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada TanggalNine-month Period Ended 30 September 2016 September 30, 2016 30 September 2015 September 30, 2015 Laba sebelum beban pajak penghasilan berdasarkan laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian 5.457.792 2.622.772 Income before income tax expense per consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income Dikurangi laba sebelum beban pajak penghasilan Entitas Anak 4.341.473 3.615.247 Less income before income tax expense attributable to Subsidiaries Eliminasi 306.603 334.800 Elimination Laba sebelum beban pajak penghasilan Perusahaan 809.716 1.327.275 Income before income tax expense attributable to the Company Ditambah dikurangi: Add deduct: Beda temporer terutama terdiri dari perbedaan penyusutan antara perpajakan dan komersial serta penyisihan untuk liabilitas imbalan kerja karyawan 10.104 75.552 Temporary differences mainly consisting of the excess of tax over book depreciation and provision for liabilities for employee benefits Beda tetap terutama terdiri dari beban kesejahteraan karyawan, representasi dan sumbangan 224.112 617.290 Permanent differences mainly consisting of employee benefits, representations and donations Penghasilan yang telah dikenakan pajak final 25.251 32.335 Income already subjected to final tax Estimasi Laba Kena Pajak - Perusahaan 1.018.681 817.872 Estimated Taxable Income - Company