ACCRUED EXPENSES PERPAJAKAN TAXATION

PT INDOFOOD SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2016 dan untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain Tidak Diaudit PT INDOFOOD SUKSES MAKMUR Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2016 and for the Nine-month Period then Ended Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated Unaudited 119 20. PERPAJAKAN lanjutan 20. TAXATION continued Rekonsiliasi fiskal Fiscal reconciliation Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak penghasilan, sebagaimana tercantum pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian dan estimasi laba kena pajak Perusahaan adalah sebagai berikut: The reconciliation between income before income tax expense as shown in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income, and estimated taxable income of the Company is as follows: Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada TanggalNine-month Period Ended 30 September 2016 September 30, 2016 30 September 2015 September 30, 2015 Laba sebelum beban pajak penghasilan berdasarkan laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian 5.457.792 2.622.772 Income before income tax expense per consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income Dikurangi laba sebelum beban pajak penghasilan Entitas Anak 4.341.473 3.615.247 Less income before income tax expense attributable to Subsidiaries Eliminasi 306.603 334.800 Elimination Laba sebelum beban pajak penghasilan Perusahaan 809.716 1.327.275 Income before income tax expense attributable to the Company Ditambah dikurangi: Add deduct: Beda temporer terutama terdiri dari perbedaan penyusutan antara perpajakan dan komersial serta penyisihan untuk liabilitas imbalan kerja karyawan 10.104 75.552 Temporary differences mainly consisting of the excess of tax over book depreciation and provision for liabilities for employee benefits Beda tetap terutama terdiri dari beban kesejahteraan karyawan, representasi dan sumbangan 224.112 617.290 Permanent differences mainly consisting of employee benefits, representations and donations Penghasilan yang telah dikenakan pajak final 25.251 32.335 Income already subjected to final tax Estimasi Laba Kena Pajak - Perusahaan 1.018.681 817.872 Estimated Taxable Income - Company PT INDOFOOD SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2016 dan untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain Tidak Diaudit PT INDOFOOD SUKSES MAKMUR Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2016 and for the Nine-month Period then Ended Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated Unaudited 120 21. UTANG JANGKA PANJANG 21. LONG-TERM DEBTS a. Utang Bank a. Bank Loans Utang bank jangka panjang merupakan saldo pinjaman Entitas Anak yang diperoleh dari bank lokal dan asing dan lembaga keuangan, dengan rincian sebagai berikut: Long-term bank loans represent outstanding borrowings of Subsidiaries obtained from local and foreign banks and financial institutions, with details as follows: Jumlah Maksimum Fasilitas Pinjaman Maximum Credit Facilities Limit JumlahAmounts 30 September 2016 September 30, 2016 31 Desember 2015 December 31, 2015 30 September 2016 September 30, 2016 31 Desember 2015 December 31, 2015 Pembayaran pada periode yang berakhir 30 Sept 2016Repayments for the period ended Sept 30, 2016 Dalam RupiahIn Rupiah Entitas AnakSubsidiaries Pinjaman untuk Investasi dan Pembiayaan KembaliLoans for Investment and Refinancing BCA 5.510.713 5.519.874 5.254.266 5.022.682 518.502 BSMI 700.000 - 700.000 - BTMU 156.000 228.000 156.000 228.000 72.000 Rabobank 56.250 75.000 56.250 75.000 18.750 BRI 249.797 249.797 11.246 15.496 4.249 Permata 9.020 14.475 9.020 14.475 5.456 DBS Indonesia - 136.000 136.000 136.000 Pinjaman untuk Transaksi KhususLoan for Special Transaction Mandiri 146.669 196.675 146.669 196.675 50.006 Sub-total 6.333.451 5.688.328 Dalam Mata Uang Asing catatan 39In Foreign Currencies Note 39 PerusahaanCompany Pinjaman untuk Investasi dan Pembiayaan KembaliLoans for Investment and Refinancing UOB, SingapuraSingapore SGD185.000.000 2015: SGD200.000.000 SGD185.000.000 SGD200.000.000 1.761.509 1.950.238 145.739 DBS, SingapuraSingapore SGD185.000.000 2015: SGD200.000.000 SGD185.000.000 SGD200.000.000 1.761.509 1.950.238 146.028 Citibank US49.500.000 2015: US53.625.000 US49.500.000 US53.625.000 643.401 739.757 55.307 BTMU US49.500.000 2015: US53.625.000 US49.500.000 US53.625.000 643.401 739.757 55.307 BSMI US45.000.000 2015: US48.750.000 US45.000.000 US48.750.000 584.910 672.506 50.279