CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 SERTA
1 JANUARI 201131 DESEMBER 2010 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
53
26. PAJAK PENGHASILAN
31 Desember 2012 31 Desember 2011
Rp Rp
- Pajak Kini 1.317.077.728
1.883.721.707 - Pajak Tangguhan
111.668.236 575.788.364
Jumlah 1.205.409.492
1.307.933.343
Disajikan kembali, lihat catatan 34
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak menurut laporan laba rugi dengan laba rugi kena pajak adalah sebagai berikut :
31 Desember 2012 31 Desember 2011
Rp Rp
Laba sebelum pajak penghasilan menurut
laporan laba rugi 6.052.206.742
6.775.191.146
Koreksi Fiskal: Biaya Perjamuan
55.643.650 44.796.993
Sumbangan 6.760.000
4.400.000 Penyusutan aktiva tetap
55.284.027 73.712.047
Pembentukan cadangan pesangon 1.170.062.841
2.503.967.534 Laba Penjualan Ayda
1.249.999 84.643.750
Pembayaran Pesangon 723.389.900
200.814.075 Pendapatan Sewa
817.920.000 789.804.000
Jumlah 254.809.381
1.551.614.749 Laba Rugi Kena Pajak
5.797.397.361 8.326.805.895
Taksiran PPh Badan 50 x 25 x Rp1.058.172.899
132.271.612 197.979.542
25 x Rp4.739.224.462 1.184.806.116
1.685.742.165 1.317.077.728
1.883.721.707 Uang Muka Pajak PPh Pasal 25
585.347.988 376.529.442
Kurang Lebih PPh 29 731.729.740
1.507.192.265 Pajak Tangguhan
Saldo Awal 806.839.358
231.050.994 Kewajiban Aktiva Pajak Tangguhan
111.668.236 575.788.364
Saldo Akhir 918.507.594
806.839.358
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 SERTA
1 JANUARI 201131 DESEMBER 2010 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
54
27. PIHAK-PIHAK BERELASI
Pihak-pihak berelasi adalah para pihak yang mempunyai keterkaitan kepemilikan, kepengurusan dan hubungan keluarga baik langsung maupun tidak langsung dengan Bank.
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Perusahaan juga melakukan transaksi-transaksi tertentu dengan pihak-pihak berelasi. Transaksi-transaksi tersebut telah dilaksanakan dengan persyaratan
yang sama dengan yang berlaku bagi pihak ketiga, termasuk pinjaman yang diberikan kepada karyawan.
a. Transaksi dengan pihak – pihak berelasi atas simpanan nasabah adalah sebagai berikut :
31 Desember 2012 31 Desember 2011
Jumlah Persentase terhadap
Jumlah Persentase terhadap
jumlah liabilitas jumlah liabilitas
Liabilitas
Rp Rp
Simpanan nasabah
Giro 282.257.311
0,09 278.184.184
0,23 Tabungan
2.587.784.530 0,84
1.924.401.937 1,55
Deposito Berjangka 129.961.129
0,04 163.590.914
0,13
Jumlah 3.000.002.970
0,97 2.366.177.035
1,91
b. Transaksi dengan pihak – pihak berelasi atas simpanan dari bank lain sebagai berikut:
31 Desember 2012 31 Desember 2011
Jumlah Persentase terhadap
Jumlah Persentase terhadap
jumlah liabilitas jumlah liabilitas
Liabilitas
Rp Rp
Simpanan dari bank lain
Giro 2.995.404
0,00 2.307.404
0,00 Tabungan
1.246.029 0,00
1.200.812 0,00
Jumlah 4.241.433
0,00 3.508.216
0,00
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 SERTA
1 JANUARI 201131 DESEMBER 2010 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
55
28. KOMITMEN DAN KONTINJENSI
Bank memiliki komitmen dan kontinjensi dengan rincian sebagai berikut : 31 Desember 2012
31 Desember 2011
Komitmen
Rp Rp
Kewajiban Komitmen Fasilitas pinjaman yang belum digunakan
48.082.816.760 30.633.755.013
Lainnya 17.944.745.580
11.488.167.998
Jumlah 66.027.562.340
42.121.923.011 29. MANFAAT KARYAWANIMBALAN PASCA KERJA
Besarnya imbalan pasca-kerja dihitung berdasarkan peraturan yang berlaku yaitu Undang- Undang No. 13 Tahun 2003 tanggal 25 Maret 2003 dan sesuai PSAK 24 Revisi 2010.
Perubahan mendasar pada Undang- undang baru tersebut terdapat pada penambahan jumlah pesangon dan uang penghargaan masa kerja untuk masa kerja tertentu. Penerapan Undang-
undang tersebut disesuaikan secara prospektif.
Untuk pendanaan imbalan pasca-kerja tersebut, Perusahaan menyelenggarakan program dana pensiun manfaat pasti untuk seluruh karyawan tetap yang memenuhi syarat. Imbalan tersebut
akan dibayarkan pada saat karyawan pensiun, meninggal dunia atau diberhentikan. Perhitungan aktuaria terakhir atas dana pensiun dan kewajiban imbalan pasti pasca-kerja
dilakukan oleh aktuaris independen Padma Radya Aktuaria tertanggal 21 Maret 2013 No.685III13PRA-RM. Sejak tahun 2010 sampai dengan tahun buku 2011 bank tidak
melakukan perhitungan program imbalan karyawan sedangkan pada tahun 2009 bank melakukan perhitungan program imbalan kerja karyawan berdasarkan besaran imbalan kerja tahun 2007.
31 Desember 2012 31 Desember 2011
KONTINJENSI Rp
Rp Tagihan Kontijensi
Penghasilan bunga dalam penyelesaian 3.373.298.785
794.696 Aset Produktif yang dihapusbukukan
5.011.088.124 5.011.088.124
Jumlah Tagihan Kontijensi 8.384.386.809
5.011.293.428 Kewajiban Kontijensi
Bank garansi yang diberikan -
210.000.000 8.384.386.809
4.801.882.820
Jumlah Tagihan Kewajiban Kontinjensi –
Bersih
8.384.386.809 4.801.882.820
Jumlah Kewajiban Komitmen dan Kontinjensi
– Bersih 74.411.949.149
46.923.805.831
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 SERTA
1 JANUARI 201131 DESEMBER 2010 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
56
30. INFORMASI SEGMEN
Untuk tujuan informasi segmen, manajemen perusahaan menetapkan segmen usaha berdasarkan geografis yang terdiri dari Jakarta dan Surabaya.
31 Desember 2012 Jakarta
Surabaya Total
ASET Aset
513.198.811.079 10.599.271.640
523.798.082.719 Total Aset
513.198.811.079 10.599.271.640
523.798.082.719 LABA-RUGI
Pendapatan Operasional 25.564.688.970
391.005.266 25.955.694.236
Beban Operasional 19.998.511.651
1.003.379.801 21.001.891.452
Laba rugi Usaha Bersih 5.566.177.319
612.374.535 4.953.802.784
Penghasilan beban lain-lain 1.006.548.106
91.855.852 1.098.403.958
Laba rugi Usaha Sebelum Pajak 6.572.725.425
520.518.683 6.052.206.742
31 Desember 2011 Jakarta
Surabaya Total
ASET Aset
247.260.128.816 4.178.666.326
251.438.795.142 Total Aset
247.260.128.816 4.178.666.326
251.438.795.142 LABA-RUGI
Pendapatan Operasional 24.936.877.730
297.302.053 25.234.179.783
Beban Operasional 18.525.070.588
788.005.770 19.313.076.358
Laba rugi Usaha Bersih 6.408.807.142
487.703.717 5.921.103.425
Penghasilan beban lain-lain 730.265.769
123.821.952 854.087.721
Laba rugi Usaha Sebelum Pajak 7.139.072.911
363.881.765 6.775.191.146
