C. Modus Operandi Tindak Pidana Pencucian Uang
Dalam melaksanakan pencucian uang, modus operandi yang biasa dilakukan dengan beberapa cara yakni:
22
1. Melalui kerja sama modal Uang hasil kejahatan secara tunai dibawa ke luar negeri. Uang tersebut masuk
kembali dalam bentuk kerjasama modal Joint Venture Project. Keuntungan inventasi tersebut harus diinventasikan lagi dalam berbagai usaha lain.
Keuntungan usaha lain ini dinikmati sebagai uang yang sudah bersih karena tampaknya diolah secara legal, bahkan dikenakan pajak.
2. Melalui agunan kredit Uang tunai diselundupkan ke luar negeri. Lalu disimpan di bank negara
tertentu yang prosedur perbankannya termasuk lunak. Dari bank tersebut ditransfer ke Bank Swiss dalam bentuk deposito. Kemudian dilakukan
peminjaman ke suatu bank di Eropa dengan jaminan deposito tersebut. Uang hasil kredit ditanamkan kembali ke asal uang haram tadi.
3. Melalui perjalanan luar negeri Uang tunai ditransfer ke luar negeri melalui bank asing yang berada di
negaranya. Lalu uang tersebut dicairkan kembali dan dibawa kembali ke negara asalnya oleh orang tertentu. Seolah–olah uang tersebut berasal dari luar
negeri.
22
Ibid, hal. 28
Universitas Sumatera Utara
4. Melalui penyamaran usaha dalam negeri Dengan usaha tersebut maka didirikanlah perusahaan samaran, tidak
dipermasalahkan apakah uang tersebut berhasil atau tidak, tetapi kesannya uang tersebut telah menghasilkan uang bersih.
5. Melalui penyamaran perjudian Dengan uang tersebut didirikan usaha perjudian. Tidak menjadi masalah
apakah menang atau kalah. Akan tetapi akan dibuat kesan menang, sehingga ada alasan asal usul uang tersebut. Seandainya di Indonesia masih ada lottre
atau sejenisnya yang lain, kepada pemilik uang haram dapat ditawarkan nomor menang dengan harga yang lebih mahal. Dengan demikian uang
tersebut memberikan kesan kepada yang bersangkutan sebagai hasil kemenangan kegiatan perjudian tersebut.
6. Melalui penyamaran dokumen Uang tersebut secara fisik tidak kemana-mana, tetapi keberadaannya didukung
oleh berbagai dokumen palsu atau yang diadakan, seperti membuat double invoice
dalam jual beli dan ekspor impor, agar ada kesan uang tersebut sebagai hasil kegiatan luar negeri
7. Melalui pinjaman luar negeri Uang tunai dibawa ke luar negeri dengan berbagai cara, lalu uang tersebut
dimasukkan kembali sebagai pinjaman luar negeri. Hal ini seakan-akan memberi kesan bahwa pelaku memperoleh bantuan kredit luar negeri.
Universitas Sumatera Utara
8. Melalui rekayasa pinjaman luar negeri Uang secara fisik tidak kemana-mana, tetapi kemudian dibuat suatu dokumen
seakan-akan ada bantuan atau pinjaman luar negeri. Jadi pada kasus ini sama sekali tidak ada pihak pemberian pinjaman, yang ada hanya dokumen
pinjaman yang kemungkinan besar adalah dokumen palsu. Didasarkan pada tipologinya dalam perbuatan tindak pidana pencucian
uang terdapat beberapa modus:
23
1. Tipologi dasar a. Modus orang ketiga, yaitu dengan menggunakan seseorang untuk
menjalankan perbuatan tertentu yang diinginkan oleh pelaku pencurian uang, dapat dengan menggunakan atau mengatasnamakan orang ketiga
atau orang lain lagi yang berlainan. Ciri-cirinya adalah orang ketiga hampir selalu nyata dan bukan hanya nama palsu dalam dokumen, orang
ketiga biasanya menyadari ia dipergunakan, orang ketiga tersebut merupakan orang kepercayaan yang bisa dikendalikan, dan hubungannya
dengan pelaku sangat dekat sehingga dapat berkomunikasi setiap saat. b. Modus topeng usaha sederhana, merupakan kelanjutan modus orang
ketiga, dimana orang tersebut akan diperintahkan untuk mendirikan suatu bidang usaha dengan menggunakan kekayaan yang merupakan hasil tindak
pidana. c. Modus perbankan sederhana, dapat merupakan kelanjutan modus pertama
dan kedua, namun juga dapat berdiri sendiri. Disini terjadi perpindahan
23
Tb. Iraman, Op cit, hal. 114
Universitas Sumatera Utara
sistem transaksi tunai yang berubah dalam bentuk cek kontan, cek perjalanan, atau bentuk lain dalam deposito, tabungan yang dapat
ditransfer dengan cepat dan digunakan lagi dalam pembelian aset-aset. Modus ini banyak meninggalkan jejak melalui dokumen rekening koran,
cek, dan data-data lain yang mengarah pada nasabah itu, serta keluar masuknya dari proses transaksi baik yang menuju pada seseorang maupun
pada aset-aset, atau pun pada pembayaran-pembayaran lain. d. Modus kombinasi perbankan atau usaha, yang dilakukan oleh orang ketiga
yang menguasai suatu usaha dengan memasukkan uang hasil kejahatan ke bank untuk kemudian ditukar dengan cek yang kemudian digunakan untuk
pembelian aset atau pendirian usaha-usaha lain. 2. Tipologi ekonomi
a. Model smurfing, yakni pelaku menggunakan rekan-rekannya yang banyak untuk memecah sejumlah besar uang tunai dalam jumlah-jumlah kecil
dibawah batas uang tunai sehingga bank tidak mencurigai kegiatan tersebut untuk kemudian uang tunai tersebut ditukarkan di bank dengan
cek wisata atau cek kontan. Bentuk lain adalah dengan memasukkan dalam rekening para smurfing di satu tempat pada suatu bank kemudian
mengambil pada bank yang sama di kota yang berbeda atau disetorkan pada rekening-rekening pelaku pencucian uang di kota lain sehingga
terkumpul dalam beberapa rekening pelaku pencucian uang. Rekening ini tidak langsung atas nama pelaku namun bisa menunjuk pada suatu
perusahaan lain atau rekening lain yang disamarkan nama pemiliknya.
Universitas Sumatera Utara
b. Model perusahaan rangka, disebut demikian karena perusahaan ini sebenarnya tidak menjalankan kegiatan usaha apapun, melainkan dibentuk
agar rekening perusahaannya dapat digunakan untuk memindahkan sesuatu atau uang. Perusahaan rangka dapat digunakan untuk penempatan
placement dana sementara sebelum dipindah atau digunakan lagi.
Perusahaan rangka dapat terhubung satu dengan yang lain misal saham PT A dimiliki oleh PT B yang berada di daerah atau negara lain, sementara
saham PT B sebagian dimiliki oleh PT A, PT B, PT C, danatau PT D yang berada di daerah atau negara lain
c. Modus pinjaman kembali, adalah suatu variasi dari kombinasi modus perbankan dan modus usaha. Contohnya, pelaku pencucian uang
menyerahkan uang hasil tindak pidana kepada A orang ketiga, dan A memasukkan sebagian dana tersebut ke bank B dan sebagian dana juga
didepositokan ke bank C. Selain itu A meminjam uang ke bank D. Dengan bunga deposito bank C, A kemudian membayar bunga dan pokok
pinjamannya dari bank D. Dari segi jumlah memang terdapat kerugian karena harus membayar bunga pinjaman namun uang illegal tersebut telah
berubah menjadi uang pinjaman yang bersih dengan dokumen yang lengkap.
d. Modus under invoicing, yaitu modus untuk memasukkan uang hasil tindak pidana dalam pembelian suatu barang yang nilai jual barang tersebut
sebenarnya lebih besar daripada yang dicantumkan dalam faktur. e. Modus over invoicing, merupakan kebalikan dari modus under invoicing.
Universitas Sumatera Utara
f. Modus over invoicing II, dimana sebenarnya tidak ada barang yang diperjualbelikan, yang ada hanya faktur-faktur yang dijadikan bukti
pembelian penjualan fiktif sebab penjual dan pembeli sebenarnya adalah pelaku pencucian uang.
g. Modus pembelian kembali, dimana pelaku menggunakan dana yang telah dicuci untuk membeli sesuatu yang telah dia miliki.
3. Tipologi IT a. Modus E-Bisnis, menggunakan sarana internet.
b. Modus scanner merupakan tindak pidana pencucian uang dengan predicate crime
berupa penipuan dan pemalsuan atas dokumen-dokumen transaksi keuangan.
4. Tipologi hitek Dimana suatu bentuk kejahatan terorganisir secara skema namun orang-orang
kunci tidak saling mengenal, nilai uang relatif tidak besar tetapi bila dikumpulkan menimbulkan kerugian yang sangat besar. Dikenal dengan nama
modus cleaning dimana kejahatan ini biasanya dilakukan dengan menembus sistem data base suatu bank.
D. Pengaturan Hukum Tentang Tindak Pidana Pencucian Uang
Kategori