PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan
TANGGAL 31 DESEMBER 2014 DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
37
12. BEBAN TANGGUHAN - HAK ATAS TANAH lanjutan
Pada tanggal 23 September 2013, berdasarkan Surat Keputusan yang dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan Kabupaten Badung, Bali, No. 200, 201, 203, 204, 205, 206. HJW, Entitas Anak,
memperoleh perpanjangan Hak Guna Bangunan selama 20 tahun dengan harga perolehan sebesar Rp 4.362.095.500. Amortisasi Hak Guna Bangunan masing-masing sebesar Rp 218.104.780 dan
Rp 61.504.112 untuk tahun 2014 dan 2013 disajikan
dalam akun ”Lain-lain - bersih” sebagai bagian dari beban pendapatan lain-lain pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian.
BRB, Entitas Anak memiliki beban tangguhan - hak atas tanah di Jl. By Pass Ngurah Rai, Banjar Pesanggaran, desa Pundungan, Denpasar Selatan, Bali masing-masing sebesar Rp 1.971.640.160
dan Rp 1.112.202.785 pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013. Sampai dengan tanggal 31 Desember 2014, hak atas tanah tersebut masih dalam proses pengurusan izin.
13. UTANG USAHA - PIHAK KETIGA Utang usaha seluruhnya merupakan utang kepada pemasok atas pembelian persediaan hotel.
Rincian utang usaha berdasarkan umur utang adalah sebagai berikut:
2014 2013
Sampai dengan 1 bulan 5.990.201.494
6.943.422.471 1 bulan - 3 bulan
340.294.520 823.704.705
3 bulan - 6 bulan 239.364.990
242.183.308
Jumlah 6.569.861.004
8.009.310.484
Pemasok utama Grup, antara lain, adalah UD Alam Lestari, CV Patra Buana Putra, PD Sukanda Jaya, UD Indosegar, UD Sari Daging, dan CV Daya Utama Pool.
Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, semua utang usaha Grup merupakan utang usaha kepada pihak ketiga dan dalam mata uang Rupiah.
14. UTANG LAIN-LAIN - PIHAK KETIGA
Utang lain-lain kepada pihak ketiga terdiri dari:
2014 2013
Service charge yang belum dibagikan 1.853.515.095
2.471.606.067 Lain-lain
2.406.597.402 2.219.003.280
Jumlah 4.260.112.497
4.690.609.347 15. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR
Akun ini terdiri dari:
2014 2013
Jasa manajemen, insentif dan pemasaran lihat Catatan 28
2.322.898.737 2.274.373.292
PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan
TANGGAL 31 DESEMBER 2014 DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
38
15. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR lanjutan 2014
2013
Listrik dan air 2.318.155.375
3.166.533.111 Gaji, upah dan tunjangan lainnya
326.135.774 149.864.978
Jasa profesional 87.500.000
327.687.000 Lain-lain masing-masing di bawah Rp 100 juta
1.600.791.602 2.019.680.851
Jumlah 6.655.481.488
7.938.139.232 16. PERPAJAKAN
a. Utang Pajak
Akun ini terdiri dari:
2014 2013
Entitas Induk: Pajak Penghasilan:
Pasal 21 206.986.837
359.041.057 Pasal 23
17.622.941 21.729.302
Pasal 25 6.943.093
1.049.369.243 Pasal 29
- 159.697.250
Pajak lainnya: Pajak Hotel dan Restoran
863.376.376 1.290.342.963
Pajak Pertambahan Nilai 18.150.091
1.097.674 Sub-jumlah
1.113.079.338 2.881.277.489
Entitas Anak: Pajak Penghasilan:
Pasal 4 2 44.555.145
45.836.191 Pasal 21
42.845.320 565.533.752
Pasal 23 821.873.571
643.489.510 Pasal 25
1.112.475.636 1.419.158.689
Pasal 29 74.644.211
1.616.192.389 Pasal 29 tahun sebelumnya
11.522.741 10.182.994
Pajak Final 13.038.628
4.897.324 Pajak lainnya:
Pajak Hotel dan Restoran 1.271.923.652
1.484.490.702 Sub-jumlah
3.392.878.904 5.789.781.551
Jumlah 4.505.958.242
8.671.059.040
Utang pajak final merupakan utang pajak sesuai dengan Peraturan Pemerintah No. 46 Tahun 2013.
