RPJMD Kabupaten Dharmasraya Tahun 2016 – 2021 Bab III - 18
Berdasarkan tabel di atas, meskipun terjadi peningkatan dalam belanja aparatur, namun persentasenya relatif menurun, hal ini disebabkan oleh perubahan belanja belanja daerah
melebihi perubahan belanja aparatur
- Pelaksanaan belanja berbasis kinerja performance based, meskipun hal ini masih belum
sepenuhnya dapat diterapkan, namun upaya yang dilakukan pemerintah daerah sudah diarahkan untuk itu. Sehingga belanja pengeluaran anggaran yang dilakukan pemerintah
daerah dapat mencapai target yang telah ditetapkan, terutama pada RPJMD periode tahun 2010-2015.
- Pemenuhan alokasi alokasi khusus sesuai dengan peraturan perundang-undangan
diantaranya pemenuhan alokasi 20 untuk pendidikan, 10 untuk pendidikan serta pendampingan dana DAK yang diterima daerah setiap tahunnya sebesar 10 dari total
DAK yang diterima.
- Mulai tahun 2014 dan tahun 2015, maka salah satu kewajiban daerah sudah diarahkan
untuk pencapaian alokasi dana desa sebesar 10 dari dana perimbangan tidak termasuk dana DAK, dimana alokasi dana desa ini disalurkan ke nagari melalui bantun keuangan
kepada pemerintah nagari.
3.2.3. Kebijakan pembiayaan daerah
Pembiayaan daerah terdiri dari penerimaan pembiayaan dan pengeluaran pembiayaan. Selama periode tahun 2010 sampai tahun 2015 penerimaan pembiayaan berasal dari SILPA Tahun
sebelumnya, kecuali di tahun 2011 penerimaan melakukan pinjaman daerah sebesar 22,15 milyar rupiah. Sedangkan di tahun 2012 dan tahun 2013, dengan adanya pinjaman daerah di
tahun 2011 tersebut, maka pembayaran dilakukan secara berturut-turut sebesar 11,075 milyar.
3.3. PERHITUNGAN KERANGKA PENDANAN 2016 SD 2021
Berdasarkan kajian pengelolaan keuangan masa lalu 2012 sd 2015 baik dalam pengelolaan keuangan daerah maupun terkait dengan kebijakan provinsi dan nasional, maka
proyeksi
kerangka pendanaan untuk tahun 2016 sampai dengan tahun 2021 adalah sebagai berikut :
Tabel 3.7. Proyeksi kerangka pendanaan APBD
Kabupaten Dharmasraya Tahun 2016 sd Tahun 2021
Kode Rek.
Uraian 2016
2017 2018
2019 2020
2021 4.
PENDAPATAN DAERAH 919.929
1.020.279 1.146.826
1.302.538 1.495.398
1.735.656 4.1.
PENDAPATAN ASLI DAERAH
68.773 69.460
70.155 70.857
71.565 72.281
4.1.1. Hasil Pajak Daerah
1
19.260 19.452
19.647 19.843
20.042 20.242
4.1.2. Hasil Retribusi Daerah
1
6.027 6.088
6.148 6.210
6.272 6.335
4.1.3. Hasil Pengelolaan
Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan
5.144 5.196
5.248 5.300
5.353 5.407
4.1.4. Lain-lain Pendapatan Asli
Daerah Yang Sah 38.342
38.725 39.112
39.503 39.898
40.297
4.2. DANA PERIMBANGAN
772.554 866.753
983.723 1.128.151
1.307.678 1.532.148
4.2.1. Dana Bagi Hasil PajakBagi
22.609 22.836
23.064 23.295
23.528 23.763
RPJMD Kabupaten Dharmasraya Tahun 2016 – 2021 Bab III - 19
Kode Rek.
Uraian 2016
2017 2018
2019 2020
2021
Hasil Bukan Pajak 4.2.2.
Dana Alokasi Umum 507.913
533.309 559.974
587.973 617.372
648.240 4.2.3.
Dana Alokasi Khusus 242.032
310.608 400.685
516.883 666.779
860.145
4.3. LAIN-LAIN PENDAPATAN
DAERAH YANG SAH 78.602
84.066 92.948
103.531 116.155
131.227
4.3.1. Pendapatan Hibah
4.000 2.000
2.000 2.000
2.000 2.000
4.3.2. Dana Darurat
- -
- -
- -
4.3.3. Dana Bagi Hasil Pajak dari
Provinsi dan Pemerintah Daerah Lainnya
39.244 39.637
40.033 40.434
40.838 41.246
4.3.4. Dana Penyesuaian dan
Otonomi Khusus 35.357
42.429 50.915
61.097 73.317
87.980 4.3.5.
Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah
Daerah Lainnya -
- -
- -
-
5. BELANJA DAERAH
942.638 1.020.279
1.146.826 1.302.538
1.495.398 1.735.656
5.1. BELANJA TIDAK
LANGSUNG 475.961
523.520 546.786
571.213 596.859
623.786
5.1.1. Belanja Pegawai
391.447 411.019
431.570 453.149
475.806 499.596
5.1.2. Belanja Bunga
- -
- -
- -
5.1.3. Belanja Subsidi
- -
- -
- -
5.1.4. Belanja Hibah
6.715 -
- -
- -
5.1.5. Belanja Bantuan Sosial
- -
- -
- -
5.1.6. Belanja Bagi Hasil Kepada
ProvinsiKabupatenKota Dan Pemerintahan Desa
- -
- -
- -
5.1.7. Belanja Bantuan Keuangan
Kepada ProvinsiKabupatenKota ,
Pemerintahan Desa Dan Partai Politik
77.099 111.001
113.715 116.564
119.553 122.690
5.1.8. Belanja Tidak Terduga
700 1.500
1.500 1.500
1.500 1.500
5.2. BELANJA LANGSUNG