PAJAK PENGHASILAN lanjutan INCOME TAXES continued

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 Juni 2015 dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of June 30, 2015 and for the Six-month Period Then Ended Expressed In Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated 108 23. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 23. INCOME TAXES continued Perhitungan manfaat beban pajak penghasilan adalah sebagai berikut: lanjutan The computation of corporate income tax benefit expense is as follows: continued Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni Six-month Period Ended June 30 2015 2014 Beban manfaat pajak penghasilan - Income tax expensebenefit - tangguhan deferred Perusahaan Company Penyisihan bonus 3.404.191 2.372.019 Provision for bonus Penyisihan atas Provision for kesejahteraan karyawan 199.155 178.730 employees’ benefits Subtotal 3.205.036 2.193.289 Sub-total Entitas anak 14.531.490 15.399.571 Subsidiaries Manfaat pajak Income tax benefit penghasilan - tangguhan 11.326.454 13.206.282 - deferred Beban pajak penghasilan Consolidated income tax konsolidasian – neto 325.913.851 282.793.616 expense - net Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku dari laba sebelum pajak penghasilan, dengan beban pajak penghasilan seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut: The reconciliations between income tax expense calculated by applying the applicable tax rate to profit before income tax, with the income tax expense as presented in the consolidated statements of comprehensive income for the six- month periods ended June 30, 2015 and 2014 are as follows: Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni Six-month Period Ended June 30 2015 2014 Laba sebelum pajak penghasilan Profit before income tax per sesuai dengan laporan laba rugi consolidated statements komprehensif konsolidasian 1.471.823.675 928.814.079 of comprehensive income Beban pajak penghasilan Income tax dengan tarif pajak yang berlaku 367.955.919 232.203.520 expense at applicable tax rate Beban pajak atas laba penjualan Tax expense on gain on disposal kepemilikan pada entitas anak 5.778.447 - of ownership interest in a subsidiary Rugi fiskal periode berjalan 36.145.245 55.118.548 Current period fiscal loss Penyisihan atas rugi fiskal Allowance for the fiscal loss yang tidak dapat diutilisasi 3.269.286 - that cannot be utilized Pembalikan eliminasi konsolidasi 1.810.809 856.609 Reversal of consolidation eliminations Beban pajak penghasilan final 733.846 606.834 Final income tax expense Pendapatan dividen dari entitas anak 386.735 1.904.258 Dividend income from subsidiaries Efek pengurangan tarif pajak 14.507 - Effect of tax rate deduction Utilisasi rugi fiskal tahun sebelumnya 30.571.092 - Utilization of tax losses carry forward Pengaruh pajak atas beda tetap: Tax effect on permanent differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan 12.572.116 16.298.049 Non-deductible expenses Beban pajak 401.667 20.328.460 Tax expenses Penghasilan yang telah dikenakan Income already subjected to pajak penghasilan yang bersifat final 68.933.002 44.522.662 final income tax Beban pajak penghasilan Consolidated income tax konsolidasian - neto 325.913.851 282.793.616 expense - net The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 Juni 2015 dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of June 30, 2015 and for the Six-month Period Then Ended Expressed In Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated 109 23. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 23. INCOME TAXES continued