PT JAKARTA INTERNATIONAL HOTELS DEVELOPMENT Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
Pada tanggal 30 Juni 2013 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2012 Diaudit serta untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal - tanggal 30 Juni 2013 dan 2012 Tidak Diaudit
Angka-angka Disajikan dalam Ribuan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
35. Pajak Penghasilan lanjutan
c. Pajak Tangguhan Rincian aset liabilitas pajak tangguhan Grup adalah sebagai berikut:
01 Januari 2012 Dikreditkan
dibebankan ke laporan laba rugi
komprehensif 31 Desember 2012
Dikreditkan dibebankan ke
laporan laba rugi komprehensif
30 Juni 2013
Aset pajak tangguhan Liabilitas imbalan kerja jangka panjang
10.173.265 568.418
10.741.683 1.125.360
11.867.043 Akumulasi penyusutan aset tetap
1.253.119 1.129.064
124.055 147.803
23.748 Cadangan kerugian penurunan nilai
2.117.779 383.144
1.734.635 111.795
1.846.430 Cadangan untuk penggantian peralatan usaha
1.159.608 5.193
1.154.415 -
1.154.415 Pendapatan ditangguhkan
367.112 367.112
- -
- Akumulasi rugi fiskal
75.754 -
75.754 -
75.754 Liabilitas pajak tangguhan
Penyusutan 33.491.886
6.772.211 26.719.675
- 26.719.675
Aset liabilitas Pajak Tangguhan - bersih 18.345.249
5.456.116 12.889.133
1.089.352 11.799.781
Sesuai dengan Surat dari Otoritas Jasa Keuangan No. S-13 D.04 2013 tanggal 30 Januari 2013 kepada Direktur Jenderal Pajak Kementerian Keuangan Republik Indonesia, Perusahaan
termasuk dalam daftar wajib pajak yang memenuhi syarat untuk mendapatkan penurunan tarif PPh sebesar 5 untuk tahun pajak 2012. Liabilitas pajak tangguhan Perusahaan pada tanggal
31 Desember 2012 telah dihitung menggunakan tarif tersebut.
Rincian aset liabilitas pajak tangguhan masing-masing entitas adalah sebagai berikut:
30 Juni 2013 31 Desember 2012
Aset pajak tangguhan - bersih PT Danayasa Arthatama Tbk
3.305.458 3.300.140
PT Artha Telekomindo 2.977.141
3.076.777 PT Dharma Harapan Raya
362.340 362.341
PT Primagraha Majumakmur 75.754
75.754
Jumlah 6.720.693
6.815.012 Liabilitas pajak tangguhan - bersih
Perusahaan 18.520.474
19.704.145
Bersih 11.799.781
12.889.133
Rekonsiliasi antara beban pajak yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku dengan laba akuntansi sebelum pajak seperti yang tercantum dalam laporan laba rugi
komprehensif konsolidasian adalah sebagai berikut:
PT JAKARTA INTERNATIONAL HOTELS DEVELOPMENT Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
Pada tanggal 30 Juni 2013 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2012 Diaudit serta untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal - tanggal 30 Juni 2013 dan 2012 Tidak Diaudit
Angka-angka Disajikan dalam Ribuan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
35. Pajak Penghasilan lanjutan
