4. Pengawasan Intern Tugas dan Wewenang :
a. Mempersiapkan data keuangan dengan up to date baik berupa saldo buku
besar, neraca, laporan rugi laba serta laporan lainnya yang berhubungan dengan bidang tugasnya.
b. Mengkoordinasikan, mengatur dan mengawasi pembagian kerja dalam sekali
pembukuan dan menjaga agar sistem pembukuan diterapkansebagaimana mestinya.
c. Menyusun dan mengawasi realisasi anggaran kantor cabang dan membuat
laporan untuk direktur. d.
Mendampingi petugas dari Bank Indonesia yang melakukan pemeriksaan. e.
Menyusun rancangan anggaran tahunan untuk Kantor Cabang f.
Meneliti rekapitulasi mutasi memorial dan rekapitulasi mutasi kas untuk dibukukan pada rekening-rekening buku besar.
g. Bersama dengan Direktur, menandatangani bukti-bukti pembukuan.
h. Mencocokkan kartu-kartu nasabah dengan buku besar yang bersangkutan.
i. Membuat telaah nota-nota debetkredit yang belum lengkap difiat oleh
Direksipejabat yang berwenang. j.
Memungkinkan agar instruksi-instruksi kerja ditaati dan dijalankan oleh karyawan-karyawati dalam bagiannya dan memberikan petunjuk-petunjuk
seperlunya.
Universitas Sumatera Utara
k. Melakukan pengawasan terhadap penyimpanan semua bukti-bukti otentik
yang diperlukan sebagai pendukung dalam pembukuan agar tetap rapid an aman terhadap kerusakankehilangan.
l. Mengadakan penilaian hasil kerja bawahannya untuk usul promosi atau
mutasi. m.
Melakukan pemeriksaan atas kebenaran nomorkode rekening, bukti-bukti pendukungnya, jumlah uang dan kesahannya, kemudian membukukan
kedalam kartu buku besartambahan yang bersangkutan. n.
Mencocokkan saldo-saldo dalam buku besar dan saldo-saldo yang tercatat pada buku-buku tambahan yang berada dibagian lainnya.
o. Membuat rekonsiliasi rekening bank berdasarkan data keuangan berupa buku
besar. p.
Menyusun buku kas secara sistematis sesuai dengan pedoman pembukuan yang berlaku.
q. Membuat catatan-catatan pada rekapitulasi mutasi memorial atas transaksi-
transaksi yang terjadi pada hari itu. r.
Membubuhkan paraf atas perubahan catatan-catatan dalam buku besarbuku tambahan.
s. Menyimpan dengan rajin dan aman dari kerusakan semua bukti-bukti
otentikkwitansi, voucher-voucher baik nota debet maupun nota kredit intern dan ekstern yang diperlukan sebagai pendukung dalam pembukuan.
t. Mengawasi penyusunan neraca harian, neraca bulanan, laporan likwiditas
harian, mingguan, untuk keperluan intern maupun Bank Indonesia.
Universitas Sumatera Utara
u. Menyusun neraca harian dari buku-buku besar.
v. B baik nota debet maupun nota kredit intern dan ekstern yang diperlukan
sebagai pendukung dalam pembukuan. w.
Mengawasi penyusunan neraca harian, neraca bulanan, laporan likwiditas harian, mingguan, untuk keperluan intern maupun Bank Indonesia.
x. Menyusun neraca harian dari buku-buku besar.
y. Berdasarkan mutasi harian dalam rekapitulasi kas bank dan memorial
membuat neraca harian dan laporan-laporannya. z.
Menusun laporan likwiditas harian dan minggan untuk kepentingan internal, maupun eksternal Bank Indonesia.
5. Kepala Bagian Kredit Tanggung Jawab :
Kategori