Bagian Lancar Penyisihan Piutang Tidak Tertagih

–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Pemerintah Kota Surabaya Catatan Atas Laporan Keuangan 75 7. Piutang Dana Bagi Hasil dari Propinsi yang belum diterima oleh Pemerintah Kota Surabaya selama Tahun 2013 berasal dari : Bagi Hasil Pajak sebesar Rp.113.168.501.192,00 dan Sumbangan Pihak Ketiga sebesar Rp.11.588.083,00. 8. Piutang sewa Gelora 10 Nopember sebesar Rp.89.550.000,00 merupakan penambahan atas sewa pemakaian lapangan Tahun 2013 oleh PSSI Surabaya sebesar Rp.50.091.000,00 dan Panitia Festival Pemuda dan Hari Lapangan FPHP 2013 sebesar Rp.39.459.000,00. 9. Piutang sewa Gelora Bung Tomo sebesar Rp.110.000.000,00 telah dilunasi pada tahun 2013. 10. Piutang deviden pada PT Surya Karsa Utama sebesar Rp.274.277.461,00, sesuai data laporan keuangan PT Surya Karsa Utama tahun 2013. 11. Piutang kontribusi Bangun GunaKelola Serah Pasar Turi beserta sanksi denda 1 per bulan sebesar Rp.439.758.064,52 berdasar perjanjian kerjasama antara Pemerintah Kota Surabaya dengan GMI yang diwakili oleh PT Gala Bumi Perkasa nomor 1801096436.1.22010. Pada tanggal 28 Februari 2014, terdapat pelunasan piutang pokok belum termasuk denda sebesar Rp.437.500.000,00 berdasar bukti STS J03544KasII2014.

8. Bagian Lancar

Tuntutan Ganti Rugi. 31 Desember 2013 31 Desember 2012 Rp.322.530.471,52 Rp.271.360.000,00 Saldo Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi sebesar Rp.322.530.471,52 merupakan reklasifikasi dari Aset Lainnya. Sesuai Buletin Teknis Komite Standar Akuntansi Pemerintahan Nomer 6 yang mengatur tentang Akuntansi Piutang bahwa piutang ganti rugi yang jatuh tempo dalam tahun berjalan dan yang akan ditagih dalam 12 dua belas bulan ke depan berdasarkan surat ketetapan penyelesaian yang telah ditetapkan disajikan sebagai aset lancar. Saldo Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi per 31 Desember 2013 sebesar Rp.322.530.471,52 terdiri atas : –––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Pemerintah Kota Surabaya Catatan Atas Laporan Keuangan 76 SISA CICILAN Rp 1 Alm STJ 6.350.000,00 2 Alm Drs. M 37.800.000,00 3 Alm M 6.000.000,00 4 S, BE 46.000.000,00 5 Drs. A C 8.000.000,00 6 Drs. SMJ 50.000.000,00 7 Drs. SMS 4.700.000,00 8 SNRY 5.350.000,00 9 MNW 36.000.000,00 10 MTN 71.160.000,00 11 FH 11.428.000,00 12 US 13.424.950,00 13 Sla 12.417.522,22 14 ESW 13.899.999,30 322.530.471,52 NO N A M A J U M L A H

9. Penyisihan Piutang Tidak Tertagih

31 Desember 2013 31 Desember 2012 Rp.462.155.735.876,51 Rp.431.166.027.040,33 Sesuai Buletin Teknis Komite Standar Akuntansi Pemerintahan Nomer 6 yang mengatur tentang Akuntansi Piutang dan Peraturan Walikota no 58 tahun 2011 tentang perubahan atas Peraturan Walikota Nomor 13 tahun 2010 tentang Kebijakan Akuntansi Pemerintah Kota Surabaya maka dilakukan penyisihan piutang tidak tertagih berdasar atas umur piutang dan jenis piutang sebagai berikut : No. URAIAN 2013 2012 1 Penyisihan Piutang Pajak Lampiran 2 449.310.985.329,00 424.782.976.430,00 2 Penyisihan Piutang Retribusi Lampiran 3 8.201.606.591,82 2.350.676.910,83 3 Penyisihan Piutang Lain-lain Lampiran 4 4.371.783.955,69 3.761.013.699,50 4 Penyisihan Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi 271.360.000,00 271.360.000,00 462.155.735.876,51 431.166.027.040,33 T O T A L –––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Pemerintah Kota Surabaya Catatan Atas Laporan Keuangan 77 Penyisihan Piutang Pajak per 31 Desember 2013 sebesar Rp.449.310.985.329,00 terdiri dari : No. Piutang Pajak 2013 2012 1 Piutang Pajak Hotel 5.203.075.487,00 Rp 4.344.716.832,00 Rp 2 Piutang Pajak Restoran 10.871.153.557,00 Rp 9.640.126.838,00 Rp 3 Piutang Pajak Hiburan 1.210.263.032,00 Rp 1.102.234.478,00 Rp 4 Piutang Pajak Reklame 7.817.616.095,00 Rp 5.266.581.020,00 Rp 5 Piutang Pajak Penerangan Jalan Non PLN 88.552.293,00 Rp 84.832.067,00 Rp 6 Pajak Parkir 452.365.759,00 Rp 404.467.002,00 Rp 7 BPHTB 1.808.504.335,00 Rp 1.199.211.695,00 Rp 8 Pajak Bumi dan Bangunan 421.851.428.001,00 Rp 402.739.622.143,00 Rp 9 Pajak Air Tanah 8.026.770,00 Rp 1.184.355,00 Rp 449.310.985.329,00 Rp 424.782.976.430,00 Rp Jumlah Piutang Pajak Penyisihan Piutang Retribusi per 31 Desember 2013 sebesar Rp.8.201.606.591,82 terdiri dari : No. Piutang Retribusi 2013 2012 1 Retribusi Pemeriksaan Alat Pemadam Kebakaran 88.653.875,00 Rp 88.653.875,00 Rp 2 Retribusi Pasar Grosir UPTD Pasar Turi 680.265.158,75 Rp 614.611.863,75 Rp 3 Retribusi THR 115.545.373,50 Rp 89.107.467,25 Rp 4 Retribusi Balai Pemuda 174.657.000,00 Rp 161.238.000,00 Rp 5 Retribusi Tanah Sempadan Bina Marga dan Pematusan 1.265.347.445,58 Rp 1.042.352.822,58 Rp 6 Retribusi IMB Cipta Karya 5.594.297.407,00 Rp 238.867.726,25 Rp 7 Retribusi SKRK Cipta Karya 195.962.811,50 Rp 97.205.155,75 Rp 8 Retribusi sewa stand Terminal 19.932.989,75 Rp 11.829.762,75 Rp 9 Retribusi pelayanan BDH 19.594.461,00 Rp 6.810.237,50 Rp 10 Retribusi Gelanggang Remaja 250.000,00 Rp - Rp 11 Retribusi Pemakaian Tanah 47.100.069,74 Rp - Rp 8.201.606.591,82 Rp 2.350.676.910,83 Rp Jumlah Piutang Retribusi –––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Pemerintah Kota Surabaya Catatan Atas Laporan Keuangan 78 Penyisihan Piutang Lain-lain per 31 Desember 2013 sebesar Rp.4.371.783.955,69 terdiri dari : No. URAIAN 2013 2012 1 Piutang Lain-lain eks DPRD 185.274.343,50 Rp 185.274.343,50 Rp 2 Piutang Dividen PT SKU 274.277.461,00 Rp - Rp 3 Piutang bantuan Parpol Bakesbang-linmas 155.000.000,00 Rp 155.000.000,00 Rp 4 Koreksi atas sanksi administrasi penyedia barang jasa berdasar-kan perhitungan ber-sama PPK SKPD 384.498.301,19 Rp 288.373.726,00 Rp 5 Koreksi atas Nilai Jaminan Pelaksanaan dari rekanan 653.942.160,00 Rp 435.961.440,00 Rp 6 Piutang tunggakan retribusi tanah dan denda oleh TVRI Surabaya 2.696.404.190,00 Rp 2.696.404.190,00 Rp 7 Piutang gelora 10 November 22.387.500,00 Rp - Rp 4.371.783.955,69 Rp 3.761.013.699,50 Rp Jumlah Penyisihan Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi per 31 Desember 2013 sebesar Rp.271.360.000,00 terdiri dari: No. Nama 31 Desember 2013 31 Desember 2012 1 Alm STJ 6.350.000,00 Rp 6.350.000,00 Rp 2 Alm Drs. M 37.800.000,00 Rp 37.800.000,00 Rp 3 Alm M 6.000.000,00 Rp 6.000.000,00 Rp 4 S, BE 46.000.000,00 Rp 46.000.000,00 Rp 5 Drs. A C 8.000.000,00 Rp 8.000.000,00 Rp 6 Drs. SMJ 50.000.000,00 Rp 50.000.000,00 Rp 7 Drs. SMS 4.700.000,00 Rp 4.700.000,00 Rp 8 SNRY 5.350.000,00 Rp 5.350.000,00 Rp 9 MNW 36.000.000,00 Rp 36.000.000,00 Rp 10 MTN 71.160.000,00 Rp 71.160.000,00 Rp 271.360.000,00 Rp 271.360.000,00 Rp Jumlah –––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Pemerintah Kota Surabaya Catatan Atas Laporan Keuangan 79

10. Piutang Bersih 31 Desember 2013