–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Pemerintah Kota Surabaya
Catatan Atas Laporan Keuangan 75
7. Piutang Dana Bagi Hasil dari Propinsi yang belum diterima oleh Pemerintah Kota Surabaya
selama Tahun
2013 berasal
dari :
Bagi Hasil
Pajak sebesar
Rp.113.168.501.192,00 dan Sumbangan Pihak Ketiga sebesar Rp.11.588.083,00. 8. Piutang
sewa Gelora
10 Nopember
sebesar Rp.89.550.000,00
merupakan penambahan atas sewa pemakaian lapangan Tahun 2013 oleh PSSI Surabaya sebesar
Rp.50.091.000,00 dan Panitia Festival Pemuda dan Hari Lapangan FPHP 2013 sebesar Rp.39.459.000,00.
9. Piutang sewa Gelora Bung Tomo sebesar Rp.110.000.000,00 telah dilunasi pada
tahun 2013. 10. Piutang deviden pada PT Surya Karsa Utama sebesar Rp.274.277.461,00, sesuai data
laporan keuangan PT Surya Karsa Utama tahun 2013. 11. Piutang kontribusi Bangun GunaKelola Serah Pasar Turi beserta sanksi denda 1
per bulan sebesar Rp.439.758.064,52 berdasar perjanjian kerjasama antara
Pemerintah Kota Surabaya dengan GMI yang diwakili oleh PT Gala Bumi Perkasa nomor 1801096436.1.22010. Pada tanggal 28 Februari 2014, terdapat pelunasan
piutang pokok belum termasuk denda sebesar Rp.437.500.000,00 berdasar bukti STS J03544KasII2014.
8. Bagian Lancar
Tuntutan Ganti Rugi.
31 Desember 2013 31 Desember 2012
Rp.322.530.471,52 Rp.271.360.000,00
Saldo Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi sebesar Rp.322.530.471,52 merupakan reklasifikasi dari Aset Lainnya. Sesuai Buletin Teknis Komite Standar Akuntansi
Pemerintahan Nomer 6 yang mengatur tentang Akuntansi Piutang bahwa piutang ganti rugi yang jatuh tempo dalam tahun berjalan dan yang akan ditagih dalam 12
dua belas bulan ke depan berdasarkan surat ketetapan penyelesaian yang telah ditetapkan disajikan sebagai aset lancar. Saldo Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi
per 31 Desember 2013 sebesar Rp.322.530.471,52 terdiri atas :
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Pemerintah Kota Surabaya
Catatan Atas Laporan Keuangan 76
SISA CICILAN Rp
1 Alm STJ
6.350.000,00 2
Alm Drs. M 37.800.000,00
3 Alm M
6.000.000,00 4
S, BE 46.000.000,00
5 Drs. A C
8.000.000,00 6
Drs. SMJ 50.000.000,00
7 Drs. SMS
4.700.000,00 8
SNRY 5.350.000,00
9 MNW
36.000.000,00 10
MTN 71.160.000,00
11 FH
11.428.000,00 12
US 13.424.950,00
13 Sla
12.417.522,22 14
ESW 13.899.999,30
322.530.471,52 NO
N A M A
J U M L A H
9. Penyisihan Piutang Tidak Tertagih
31 Desember 2013 31 Desember 2012
Rp.462.155.735.876,51 Rp.431.166.027.040,33
Sesuai Buletin Teknis Komite Standar Akuntansi Pemerintahan Nomer 6 yang mengatur tentang Akuntansi Piutang dan Peraturan Walikota no 58 tahun
2011 tentang perubahan atas Peraturan Walikota Nomor 13 tahun 2010 tentang Kebijakan Akuntansi Pemerintah Kota Surabaya maka dilakukan penyisihan
piutang tidak tertagih berdasar atas umur piutang dan jenis piutang sebagai berikut :
No. URAIAN
2013 2012
1 Penyisihan Piutang Pajak
Lampiran 2
449.310.985.329,00 424.782.976.430,00
2 Penyisihan Piutang Retribusi
Lampiran 3
8.201.606.591,82 2.350.676.910,83
3 Penyisihan Piutang Lain-lain
Lampiran 4
4.371.783.955,69 3.761.013.699,50
4 Penyisihan Bagian Lancar
Tuntutan Ganti Rugi 271.360.000,00
271.360.000,00 462.155.735.876,51
431.166.027.040,33 T O T A L
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Pemerintah Kota Surabaya
Catatan Atas Laporan Keuangan 77
Penyisihan Piutang
Pajak per
31 Desember
2013 sebesar
Rp.449.310.985.329,00 terdiri dari :
No. Piutang Pajak
2013 2012
1 Piutang Pajak Hotel
5.203.075.487,00 Rp
4.344.716.832,00 Rp
2 Piutang Pajak
Restoran 10.871.153.557,00
Rp 9.640.126.838,00
Rp 3
Piutang Pajak Hiburan 1.210.263.032,00
Rp 1.102.234.478,00
Rp 4
Piutang Pajak Reklame
7.817.616.095,00 Rp
5.266.581.020,00 Rp
5 Piutang Pajak
Penerangan Jalan Non PLN
88.552.293,00 Rp
84.832.067,00 Rp
6 Pajak Parkir
452.365.759,00 Rp
404.467.002,00 Rp
7 BPHTB
1.808.504.335,00 Rp
1.199.211.695,00 Rp
8 Pajak Bumi dan
Bangunan 421.851.428.001,00
Rp 402.739.622.143,00
Rp 9
Pajak Air Tanah 8.026.770,00
Rp 1.184.355,00
Rp
449.310.985.329,00 Rp
424.782.976.430,00 Rp
Jumlah Piutang Pajak
Penyisihan Piutang
Retribusi per
31 Desember
2013 sebesar
Rp.8.201.606.591,82 terdiri dari :
No. Piutang Retribusi
2013 2012
1 Retribusi Pemeriksaan Alat
Pemadam Kebakaran
88.653.875,00 Rp
88.653.875,00 Rp
2 Retribusi Pasar Grosir UPTD
Pasar Turi
680.265.158,75 Rp
614.611.863,75 Rp
3 Retribusi THR
115.545.373,50 Rp
89.107.467,25 Rp
4 Retribusi Balai Pemuda
174.657.000,00 Rp
161.238.000,00 Rp
5 Retribusi Tanah Sempadan
Bina Marga dan Pematusan
1.265.347.445,58 Rp
1.042.352.822,58 Rp
6 Retribusi IMB Cipta Karya
5.594.297.407,00 Rp
238.867.726,25 Rp
7 Retribusi SKRK Cipta Karya
195.962.811,50 Rp
97.205.155,75 Rp
8 Retribusi sewa stand Terminal
19.932.989,75 Rp
11.829.762,75 Rp
9 Retribusi pelayanan BDH
19.594.461,00 Rp
6.810.237,50 Rp
10 Retribusi Gelanggang Remaja
250.000,00 Rp
- Rp
11 Retribusi Pemakaian Tanah
47.100.069,74 Rp
- Rp
8.201.606.591,82 Rp
2.350.676.910,83 Rp
Jumlah Piutang Retribusi
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Pemerintah Kota Surabaya
Catatan Atas Laporan Keuangan 78
Penyisihan Piutang
Lain-lain per
31 Desember
2013 sebesar
Rp.4.371.783.955,69 terdiri dari :
No. URAIAN
2013 2012
1 Piutang Lain-lain eks
DPRD 185.274.343,50
Rp 185.274.343,50
Rp 2
Piutang Dividen PT SKU 274.277.461,00
Rp -
Rp 3
Piutang bantuan Parpol Bakesbang-linmas
155.000.000,00 Rp
155.000.000,00 Rp
4 Koreksi atas sanksi
administrasi penyedia barang jasa berdasar-kan
perhitungan ber-sama PPK SKPD
384.498.301,19 Rp
288.373.726,00 Rp
5 Koreksi atas Nilai Jaminan
Pelaksanaan dari rekanan 653.942.160,00
Rp 435.961.440,00
Rp 6
Piutang tunggakan retribusi tanah dan denda
oleh TVRI Surabaya 2.696.404.190,00
Rp 2.696.404.190,00
Rp 7
Piutang gelora 10 November
22.387.500,00 Rp
- Rp
4.371.783.955,69 Rp
3.761.013.699,50 Rp
Jumlah
Penyisihan Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi per 31 Desember 2013 sebesar Rp.271.360.000,00 terdiri dari:
No. Nama
31 Desember 2013 31 Desember 2012
1 Alm STJ
6.350.000,00 Rp
6.350.000,00 Rp
2 Alm Drs. M
37.800.000,00 Rp
37.800.000,00 Rp
3 Alm M
6.000.000,00 Rp
6.000.000,00 Rp
4 S, BE
46.000.000,00 Rp
46.000.000,00 Rp
5 Drs. A C
8.000.000,00 Rp
8.000.000,00 Rp
6 Drs. SMJ
50.000.000,00 Rp
50.000.000,00 Rp
7 Drs. SMS
4.700.000,00 Rp
4.700.000,00 Rp
8 SNRY
5.350.000,00 Rp
5.350.000,00 Rp
9 MNW
36.000.000,00 Rp
36.000.000,00 Rp
10 MTN 71.160.000,00
Rp 71.160.000,00
Rp
271.360.000,00 Rp
271.360.000,00 Rp
Jumlah
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Pemerintah Kota Surabaya
Catatan Atas Laporan Keuangan 79
10. Piutang Bersih 31 Desember 2013