–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Pemerintah Kota Surabaya
Catatan Atas Laporan Keuangan 30
BAB III IKHTISAR PENCAPAIAN KINERJA KEUANGAN
3.1. Ikhtisar Pencapaian Kinerja Keuangan
Pengelolaan keuangan daerah dicerminkan dalam Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah APBD merupakan rencana tahunan Pemerintah Daerah yang
menggambarkan semua hak dan kewajiban daerah dalam rangka penyelenggaraan Pemerintahan Daerah, dapat dinilai dengan uang termasuk didalamnya segala bentuk
kekayaan yang berhubungan dengan hak dan kewajiban daerah tersebut dalam kurun waktu satu tahun. APBD juga merupakan instrumen dalam rangka mewujudkan
pelayanan dan peningkatan kesejahteraan untuk tercapainya tujuan bernegara. Berdasarkan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang
Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah sebagaimana telah diubah kedua kali dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011, maka pada Tahun 2013
Pemerintah Kota Surabaya telah menganut anggaran defisit. Anggaran Pendapatan Pemerintah Kota Surabaya pada Tahun 2013 sebesar
Rp.5.255.244.153.444,00 yang terdiri dari Pendapatan Asli Daerah sebesar Rp.2.657.109.226.595,00, Dana Perimbangan sebesar Rp.1.567.049.863.846,00, Bagi
Hasil Pajak Provinsi sebesar Rp.664.150.585.652,00, Penyesuaian dan Otonomi Khusus Rp.359.911.885.000,00, Bantuan Keuangan dari Propinsi atau Pemerintah
daerah Lainnya Rp.6.173.385.000,00, Bagi Hasil Lainnya Propinsi sebesar Rp.757.294.351,00, Lain-lain Pendapatan Daerah yang sah Rp.91.913.000,00.
Sedangkan Anggaran Pendapatan Pemerintah Kota Surabaya pada Tahun 2012 sebesar Rp.4.693.361.549.064,00 yang terdiri dari Pendapatan Asli Daerah sebesar
Rp.2.341.265.681.882, Dana Perimbangan sebesar Rp.1.409.496.932.932,00, Bagi Hasil Pajak Provinsi sebesar Rp.607.033.790.222,00, Penyesuaian dan Otonomi
Khusus Rp.309.819.125.000,00, Bantuan Keuangan dari Propinsi atau Pemerintah daerah Lainnya Rp.23.066.440.000,00, Bagi Hasil Lainnya Propinsi sebesar sebesar
Rp.2.679.579.028,00. Realisasi pendapatan Pemerintah Kota Surabaya pada Tahun 2013 adalah
sebesar Rp.5.235.293.716.914,17 tercapai 99,62 yang terdiri dari Pendapatan Asli Daerah sebesar
Rp.2.791.580.050.709,51 tercapai 105,06, Dana Perimbangan
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Pemerintah Kota Surabaya
Catatan Atas Laporan Keuangan 31
sebesar Rp.1.460.891.497.629,00 tercapai 93,23, Bagi Hasil Pajak Propinsi
sebesar Rp.613.629.385.380,00 tercapai 92,39, Penyesuaian dan otonomi khusus sebesar Rp.359.911.885.000,66 tercapai 100, Bantuan Keuangan dari Propinsi
atau Pemerintah Daerah Lainnya sebesar Rp.8.238.075.000,00 tercapai 133,45, dan Bagi Hasil Lainnya Propinsi sebesar Rp.950.910.195,00 tercapai 125,57,
Lain-lain pendapatan daerah yang sah Rp.91.913.000,00 tercapai 100. Sedangkan realisasi pendapatan Pemerintah Kota Surabaya pada Tahun 2012 adalah sebesar
Rp.4.634.301.938.653,61 tercapai 98,74 yang terdiri dari Pendapatan Asli Daerah sebesar
Rp.2.279.613.848.832,61 tercapai 97,37, Dana Perimbangan sebesar Rp.1.433.067.691.897,00 tercapai 101,67, Bagi Hasil Pajak Propinsi sebesar
Rp.594.448.090.669,00 tercapai 97,93, Penyesuaian dan otonomi khusus sebesar Rp.309.819.125.000,00 tercapai 100, Bantuan Keuangan dari Propinsi atau
Pemerintah Daerah Lainnya sebesar Rp.16.777.000.000,00 tercapai 72,73, dan Bagi Hasil Lainnya Propinsi sebesar Rp.558.714.255,00 tercapai 20,85, Lain-lain
pendapatan daerah yang sah Rp.17.468.000,00 Anggaran Belanja Pemerintah Kota Surabaya pada Tahun 2013 sebesar
Rp.5.955.327.548.190,00 dan tahun 2012 sebesar Rp.5.158.264.830.659,00.
Sedangkan realisasi belanja Pemerintah Kota Surabaya Tahun 2013 adalah sebesar Rp.5.057.279.664.344,95 dan tahun 2012 sebesar Rp.4.299.150.223.080,63 yang
terdiri dari belanja tidak langsung tahun 2013 sebesar Rp.1.944.921.621.312,84 dan tahun 2012 sebesar Rp.1.868.245.698.669,19, belanja langsungprogram tahun 2013
sebesar Rp..3.112.358.043.032,11 dan tahun 2012 sebesar Rp.2.430.904.524.411,44. Realisasi pendapatan pada tahun 2013 sebesar Rp.5.235.293.716.914,17 bila
dibandingkan dengan pengeluaran belanja sebesar Rp.5.057.279.664.344,95 maka terjadi surplus sebesar Rp.178.014.052.569,22. Sedangkan penerimaan pembiayaan
pada tahun 2013 adalah sebesar Rp.805.523.587.176,25 dan pengeluaran pembiayaan yang dilaksanakan oleh Pemerintah Kota sebesar Rp.6.448.485.000,00 sehingga
menghasilkan SILPA tahun 2013 sebesar Rp.977.089.154.745,47. Sedangkan Realisasi
untuk pendapatan
tahun 2012
sebesar Rp.4.634.301.938.653,61
dibandingkan belanja sebesar Rp.4.299.150.223.080,63 maka terjadi surplus sebesar Rp.335.151.715.572,98. Sedangkan penerimaan pembiayaan pada tahun 2012 adalah
sebesar Rp.503.149.922.343,27 dan pengeluaran pembiayaan yang dilaksanakan oleh
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Pemerintah Kota Surabaya
Catatan Atas Laporan Keuangan 32
Pemerintah Kota sebesar Rp.32.882.244.978,00 sehingga menghasilkan SILPA tahun 2012 sebesar Rp.805.419.392.938,25. Secara rinci realisasi APBD kota Surabaya
Tahun 2013 dan 2012 dapat dilihat pada tabel berikut :
Tabel 3.1.1 Ringkasan Anggaran dan Realisasi Pendapatan dan Belanja Daerah
Tahun 2013
No. Uraian
Anggaran Realisasi
1. Pendapatan
a. Pendapatan Asli Daerah 2,657,109,226,595.00
2,791,580,050,709.51 b. Dana Perimbangan
1,567,049,863,846.00 1,460,891,497,629.00
c. Hibah
- -
d. Bagi Hasil Pajak dari Propinsi 664,150,585,652.00
613,629,385,380.00 e. Dana Penyesuaian Otonomi Khusus
359,911,885,000.00 359,911,885,000.66
f. Bantuan Keuangan dari Propinsi
6,173,385,000.00 8,238,075,000.00
g. Bagi Hasil Lainnya Propinsi 757,294,351.00
950,910,195.00 h. Lain-lain pendapatan daerah yang sah
91,913,000.00 91,913,000.00
Jumlah Pendapatan 5,255,244,153,444.00
5,235,293,716,914.17 2.
Belanja Daerah Belanja Tidak Langsung
a. Belanja Pegawai 1,758,471,048,132.00
1,685,058,820,769.00 b. Belanja Bunga
1,226,354,437.00 -
c. Belanja Hibah
284,910,615,394.00 253,316,709,084.84
d. Belanja Bantuan Sosial 1,651,000,000.00
853,703,500.00 e.
Belanja Bagi Hasil Pemerintah Daerah Lainnya
5,088,082,959.00 5,088,082,959.00
f. Belanja Bantuan Keuangan kepada
ProvinsiKabupatenKota dan Pemerintahan Desa
1,900,000,000.00 604,305,000.00
g. Belanja Tidak Terduga 10,000,000,000.00
-
Jumlah Belanja Tidak Langsung 2,063,247,100,922.00
1,944,921,621,312.84 Belanja LangsungProgram
a. Belanja Pegawai 450,351,680,331.00
364,203,647,705.52 b. Belanja Barang dan Jasa
1,694,372,007,583.00 1,466,759,779,177.53
c. Belanja Modal
1,747,356,759,354.00 1,281,394,616,149.06
Jumlah Belanja LangsungProgram 3,892,080,447,268.00
3,112,358,043,032.11 Jumlah Belanja Daerah
5,955,327,548,190.00 5,057,279,664,344.95
SurplusDefisit 700,083,394,746.00
178,014,052,569.22 3.
Pembiayaan
a. Penerimaan 805,419,392,938.00
805,523,587,176.25 b. Pengeluaran
18,982,907,370.00 6,448,485,000.00
Jumlah Pembiayaan 786,436,485,568.00
799,075,102,176.25 SILPA Tahun 2013
86,353,090,822.00 977,089,154,745.47
Sumber data : Dinas Pendapatan dan Pengelolaan Keuangan Kota Surabaya, 2013, diolah
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Pemerintah Kota Surabaya
Catatan Atas Laporan Keuangan 33
Tabel 3.1.2 Ringkasan Anggaran dan Realisasi Pendapatan dan Belanja Daerah
Tahun 2012
No. Uraian
Anggaran Realisasi
1. Pendapatan
a. Pendapatan Asli Daerah
2.341.265.681.882,00 2.279.613.848.832,61
b. Dana Perimbangan
1.409.496.932.932,00 1.433.067.691.897,00
c. Hibah
- d.
Bagi Hasil Pajak dari Propinsi 607.033.790.222,00
594.448.090.669,00 e.
Dana Penyesuaian Otonomi Khusus 309.819.125.000,00
309.819.125.000,00 f.
Bantuan Keuangan dari Propinsi 23.066.440.000,00
16.777.000.000,00 g.
Bagi Hasil Lainnya Propinsi 2.679.579.028,00
558.714.255,00 h.
Lain-lain pendapatan daerah yang sah -
17.468.000,00
Jumlah Pendapatan 4.693.361.549.064,00
4.634.301.938.653,61 2.
Belanja Daerah Belanja Tidak Langsung
a. Belanja Pegawai
1.728.395.727.636,00 1.601.256.346.557,00
b. Belanja Bunga
5.646.336.544,00 2.223.619.192,00
c. Belanja Hibah
297.150.224.574,00 258.999.514.331,19
d. Belanja Bantuan Sosial
1.045.000.000,00 867.500.000,00
e. Belanja Bagi Hasil Pemerintah Daerah
Lainnya 4.673.174.229,00
1.200.000.000,00 f.
Belanja Bantuan Keuangan kepada ProvinsiKabupatenKota dan Pemerintahan
Desa 1.900.000.000,00
644.208.000,00 g.
Belanja Tidak Terduga 10.000.000.000,00
3.054.510.589,00
Jumlah Belanja Tidak Langsung 2.048.810.462.983,00
1.868.245.698.669,19 Belanja LangsungProgram
a. Belanja Pegawai
401.718.035.396,00 307.548.751.751,58
b. Belanja Barang dan Jasa
1.525.064.821.291,00 1.210.639.630.539,86
c. Belanja Modal
1.182.671.510.989,00 912.716.142.120,00
Jumlah Belanja LangsungProgram 3.109.454.367.676,00
2.430.904.524.411,44 Jumlah Belanja Daerah
5.158.264.830.659,00 4.299.150.223.080,63
SurplusDefisit 464.903.281.595,00
335.151.715.572,98 3.
Pembiayaan
a. Penerimaan
502.999.263.250,00 503.149.922.343,27
b. Pengeluaran
38.095.981.655,00 32.882.244.978,00
Jumlah Pembiayaan 464.903.281.595,00
470.267.677.365,27 SILPA Tahun 2013
- 805.419.392.938,25
Sumber data : Dinas Pendapatan dan Pengelolaan Keuangan Kota Surabaya, 2012, diolah
3.2. Hambatan dan Kendala yang Ada dalam Pencapaian Target yang Telah Ditetapkan
