PT INTEGRA INDOCABINET TBK DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 30 Juni 2017 Dan Periode Enam Bulan yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam Rupiah Indonesia, Kecuali Dinyatakan Lain
48
22. BEBAN PENJUALAN DAN UMUM DAN ADMINISTRASI
Rincian beban penjualan dan umum dan administrasi adalah sebagai berikut:
30 Juni 2017 30 Juni 2016
Tidak Diaudit Diaudit
Beban penjualan Kurir dan ekspor
7,733,839,082 9,344,372,701
Gaji dan tunjangan 5,543,755,389
5,712,904,493 Ongkos angkut
3,353,633,515 5,117,854,564
Penyusutan 2,632,773,627
919,712,353 Promosi
3,247,092,512 257,335,458
Klaim 713,296,816
Lain-lain masing-masing dibawah Rp 2 miliar
13,632,665,153 5,544,044,360
Jumlah 36,143,759,278
27,609,520,745 Beban umum dan administrasi
Gaji dan tunjangan 24,258,248,396
20,732,950,230 Jasa manajemen
6,468,000,000 6,738,000,000
Pajak 2,156,660,188
1,851,960,335 Imbalan kerja
4,535,596,589 2,221,434,615
Penyusutan 3,187,090,408
2,948,353,872 Asuransi
2,335,639,802 2,782,194,116
Jamuan dan sumbangan 1,447,729,931
1,493,289,404 Keperluan kantor
921,790,547 1,166,257,249
Sewa 1,133,875,500
3,127,235,787 Jasa profesional
849,152,893 964,553,390
Perbaikan dan pemeliharaan 827,813,054
984,833,973 Perjalanan dinas
296,521,890 525,028,176
Transportasi 1,039,700,851
792,679,819 Iuran dan perijinan
345,448,318 415,567,568
Penurunan nilai piutang usaha
Lain-lain masing-masing dibawah Rp 300 juta
3,296,560,419 5,695,472,315
Jumlah 53,099,828,786
52,439,810,849
23. SALDO DAN TRANSAKSI SIGNIFIKAN DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI
Dalam kegiatan usaha normal, Kelompok Usaha melakukan transaksi usaha dan non usaha dengan pihak-pihak berelasi.
Transaksi-transaksi ini dilakukan berdasarkan persyaratan yang disetujui oleh kedua belah pihak, dimana persyaratan tersebut mungkin tidak sama dengan transaksi lain yang dilakukan dengan pihak-pihak yang tidak berelasi.
Transaksi dan saldo yang signifikan dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai berikut: a.
Sifat hubungan dan transaksi
Pihak-pihak berelasi Hubungan
Jenis transaksi
PT Buduran Indah Indonesia Perusahaan Afiliasi
BDI Operasional
PT Integra Indo Lestari IIL Parent of the Company
Operasional
PT INTEGRA INDOCABINET TBK DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 30 Juni 2017 Dan Periode Enam Bulan yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam Rupiah Indonesia, Kecuali Dinyatakan Lain
49
23. SALDO DAN TRANSAKSI SIGNIFIKAN DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI Lanjutan
Transaksi dan saldo yang signifikan dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai berikut: Lanjutan b.
Transaksi Beban sebagai persentase terhadap jumlah
beban umum dan administrasi:
30 Juni 2017 30 Juni 2016
Tidak Diaudit Diaudit
Jasa manajemen - IIL 6,468,000,000
6,738,000,000 Sewa tanah - BDI
150,000,000 150,000,000
Jumlah 6,618,000,000
6,888,000,000
Persentase terhadap beban umum dan
administrasi 12,46
12,62
IIL memberikan jasa manajemen di bidang akuntansi, keuangan, pajak, sumber daya manusia dan dukungan jasa teknologi informasi kepada Perusahaan, ITR, ITK, NKT, BRT dan INT. Jumlah beban jasa manajemen dari transaksi
tersebut dicatat sebagai bagian dari akun “Beban umum dan administrasi” pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian.
Beban sebagai persentase terhadap jumlah beban bunga:
30 Juni 2017 31 Desember 2016
Tidak Diaudit Diaudit
Beban bunga - IIL 4,555,724,624
7,513,643,001
Persentase terhadap Beban bunga
7.31 7,09
c. Saldo
Aset sebagai persentase terhadap jumlah aset:
30 Juni 2017 31 Desember 2016
Tidak Diaudit Diaudit
Uang muka pembelian aset
64,006,000,000 64,006,000,000
Piutang lain-lain 9,705,000,000
Jumlah 64,006,000,000
73,711,000,000
Persentase terhadap aset 1,78
2.39
ITR, Entitas Anak, mengadakan perjanjian dengan BDI untuk pembelian sebidang tanah di Buduran Sidoarjo dengan nilai kontrak sebesar Rp 65 miliar. Sampai dengan 31 Desember 2016 ITR telah melakukan pembayaran
sebesar Rp 64.006.000.000 yang di catat sebagai bagian dari “Uang muka pembelian aset tetap” pada laporan posisi keuangan konsolidasian.
30 Juni 2017 31 Desember 2016
Tidak Diaudit Diaudit
Utang lain-lain 95,928,869,990
141,314,372,925
Persentase terhadap liabilitas
5,44 8.55
