PT INTEGRA INDOCABINET TBK DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 30 Juni 2017 Dan Periode Enam Bulan yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam Rupiah Indonesia, Kecuali Dinyatakan Lain
32
11. ASET TETAP – BERSIH DAN PROPERTI INVESTASI LANJUTAN
Pembebanan penyusutan untuk periode yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2017 adalah sebagai berikut:
Enam bulan yang berakhir 30 Juni ________________________________________
2017 2016
Beban pokok penjualan 36,158,314,080
54,187,933,885 Selling expenses
Beban umum dan administrasi lihat Catatan 23
5,819,864,035 6,751,619,258
Beban lain-lain 2,359,004,832
6,624,312,970 Selisih kurs karena penjabaran
laporan keuangan -
-
Jumlah 44,337,182,947
70,744,961,766
Nilai wajar tanah dan bangunan ditentukan dengan menggunakan metode pendekatan pasar dan biaya. Hal ini berarti penilaian yang dilakukan oleh penilai didasarkan pada harga pasar aktif, yang disesuaikan secara signifikan untuk
perbedaan pada sifat, lokasi dan kondisi dari tanah dan bangunan yang dinilai. Nilai wajar tanah dan bangunan didasarkan pada penilaian yang dilakukan oleh KJPP Toha, Okky, Heru Rekan, penilai independen yang terdaftar
pada OJK, tanggal 22 Desember 2016 dalam laporannya tanggal 29 Desember 2016.
Pada tanggal 30 Juni 2017, aset tetap tertentu telah diasuransikan terhadap risiko kebakaran dan risiko lainnya sebesar Rp 2.201.210.683.892 dimana menurut pendapat manajemen, nilai pertanggungan tersebut cukup untuk
menutup kemungkinan kerugian dari risiko tersebut. Berdasarkan evaluasi yang dilakukan, manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat kejadian atau perubahan
keadaan yang mengindikasikan penurunan nilai aset tetap pada tanggal 30 Juni 2017. Pada tanggal 30 Juni 2017, aset tetap berupa tanah, bangunan dan mesin dan peralatan sebesar Rp
1.289.952.472.469 digunakan sebagai jaminan atas utang bank dan lembaga keuangan bukan bank. Pada tanggal 30 Juni 2017, nilai perolehan aset tetap Kelompok Usaha yang telah disusutkan penuh namun masih
digunakan adalah sebesar Rp 58.003.040.044, yang terdiri atas mesin dan peralatan, kendaraan, inventaris kantor dan inventaris pabrik.
Kelompok Usaha memiliki aset tetap tanah dengan Hak Guna Bangunan HGB dengan jangka waktu 20-30 tahun. Pada tanggal 30 Juni 2017, HGB Kelompok Usaha masih memiliki sisa jangka waktu 3-29 tahun. Manajemen
berpendapat bahwa jangka waktu HGB tersebut dapat diperbaharuidiperpanjang saat jatuh tempo. Aset tetap dalam penyelesaian terdiri dari:
Perkiraan Nilai
Tahun Perkiraan Penyelesaian
Tercatat penyelesaian
Bangunan, struktur dan 24,15 31.582.335.724
Mei - Desember 17 pengembangan bangunan
Jumlah 31.582.335.724
PT INTEGRA INDOCABINET TBK DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 30 Juni 2017 Dan Periode Enam Bulan yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam Rupiah Indonesia, Kecuali Dinyatakan Lain
33
11. ASET TETAP BERSIH DAN PROPERTI INVESTASI LANJUTAN
31 Desember 2016 Diaudit Perkiraan
Nilai Tercatat Tahun Perkiraan
Penyelesaian Penyelesaian
Bangunan, sarana dan May – December 2017
prasarana 36.64
31,469,877,358 May – December 2017
Januari 2017 Mesin dan peralatan
97,03 43,858,366
January 2017 Inventaris toko
80.05 68,600,000
Maret 2017 March 2017
Jumlah 31,582,335,724
ITR, Entitas Anak, mengadakan perjanjian pemanfaatan tanah dengan PT Buduran Indah Indonesia “BDI”, pihak berelasi untuk jangka waktu 20 tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024. ITR mendirikan bangunan di
atas tanah tersebut. Kompensasi atas sewa tanah yang dibayarkan dicatat sebagai bagian dari akun “Beban umum dan administrasi” pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian.
INT, Entitas Anak, memiliki properti investasi berupa tanah dengan HGB dengan jangka waktu 30 tahun. Nilai tercatat properti investasi sebesar Rp 15.880.000.000 pada tanggal 30 Juni 2017.
Jika tanah diukur menggunakan model biaya, nilai tercatatnya akan menjadi sebesar Rp 5.334.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015.
Nilai wajar tanah dengan menggunakan metode perbandingan harga pasar dengan nilai Rp 15.880.000.000 pada tanggal 31 Desember 2016. Hal ini berarti penilaian yang dilakukan oleh penilai didasarkan pada harga pasar aktif, yang
disesuaikan secara signifikan untuk perbedaan pada sifat, lokasi dan kondisi dari tanah yang dinilai. Nilai wajar tanah didasarkan pada penilaian yang dilakukan oleh KJPP Toha, Okky, Heru Rekan, penilai independen yang terdaftar
pada OJK, tanggal 22 Desember 2016 dalam laporannya tanggal 29 Desember 2016.
Kelompok Usaha mengadakan perjanjian sewa pembiayaan berupa mesin dan kendaraan dengan PT Orix Indonesia Finance, PT BFI Finance Indonesia Tbk, PT Equity Finance Indonesia, PT Chandra Sakti Utama Leasing, PT BCA
Finance, dan PT Astra Sedaya Finance dengan jangka waktu 24 sampai 48 bulan.
12. ASET LAIN-LAIN – BERSIH
Akun ini terdiri dari:
30 Juni 2017 31 Desember 2016
Tidak Diaudit Diaudit
Biaya pengelolaan hak pengusahaan hutan, bersih
7,149,105,922 7,313,864,280
Aset tetap – pengampunan pajak – bersih
1,109,750,000 1,109,750,000
Lain-lain -
483,405,797
Jumlah 8,258,855,922
8,907,020,077
Kelompok Usaha memiliki hak pengelolaan hutan “HPH” dengan jangka waktu 45-55 tahun. Pada tanggal 31 Desember 2016, HPH Kelompok Usaha masih memiliki sisa jangka waktu 34-37 tahun. Manajemen berpendapat bahwa jangka
waktu HPH tersebut dapat diperbaharuidiperpanjang saat jatuh tempo.
PT INTEGRA INDOCABINET TBK DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 30 Juni 2017 Dan Periode Enam Bulan yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam Rupiah Indonesia, Kecuali Dinyatakan Lain
34
13. UTANG BANK DAN LEMBAGA KEUANGAN BUKAN BANK
a. Utang bank dan lembaga keuangan bukan bank jangka pendek terdiri dari:
30 Juni 2017 31 Desember 2016
Tidak diaudit Diaudit
Perusahaan Pihak ketiga
Indonesia Eximbank Fasilitas kredit modal
kerja ekspor I US 5.000.000 dan
Rp 113.003.819.444 pada periode 30 Juni 2017;
dan US 5.000.000 dan Rp 131,45 milyar pada
Tahun 2016 179.598.819.444
198.630.000.000 Fasilitas kredit modal
kerja ekspor II 70.000.000.000
70.000.000.000 Fasilitas kredit modal
kerja ekspor III 66.725.000.000
66.725.000.000 Sub-jumlah
316.323.819.444 335.355.000.000
Entitas Anak Pihak ketiga
Indonesia Eximbank Fasilitas kredit modal
277.227.427.446 240.067.000.000
kerja The Hongkong and
Shanghai Banking Fasilitas Combined
Limit I US 0 pada periode 30 Juni 2017;
US 7.000.000 tahun 2016 -
94.052.000.000 Fasilitas Combined
Limit II -
85.000.000.000 Cerukan
- 2.483.007.187
PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk
Revolving loan facility -
- Cerukan
92.848.963.175 96.492.611.291
Kredit Modal kerja 223.014.263.869
-
PT Bank ICBC Indonesia US 2.500.000 pada periode
30 Juni 2017; US 2.447.000 tahun 2016
33.297.500.000 32.877.892.000
PT Bank Mizuho Indonesia US 1.700.000 pada periode
22.642.300.000 21.497.600.000
30 Juni 2017; US 1.600.000 tahun 2016
Sub-jumlah 649.030.454.490
572.470.110.478
Jumlah 965.354.273.934
907.825.110.478
