ASET TETAP lanjutan FIXED ASSETS continued ASET TAKBERWUJUD INTANGIBLE ASSETS

PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 544 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2013 AND 2012 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 17. PINJAMAN JANGKA PENDEK lanjutan 17. SHORT-TERM LOANS continued BTMU BTMU Pada tanggal 30 Maret 2010, Perusahaan memperoleh fasilitas kredit berupa Tranche A Catatan 20 dan Tranche B dari BTMU. On 30 March 2010, the Company obtained Tranche A Note 20 and Tranche B credit facilities from BTMU. Fasilitas Tranche B merupakan fasilitas modal kerja bergulir sebesar AS4,5 juta yang digunakan untuk pelunasan pinjaman lainnya. Fasilitas pinjaman telah dilunasi pada tanggal 28 Maret 2013. The tranche B facility represents a revolving working capital facility amounting to US4.5 million which was issued to refinance other loan facility. This loan facility was fully repaid on 28 March 2013. 18. PERPAJAKAN 18. TAXATION

a. Pajak dibayar di muka

a. Prepaid taxes

2013 2012 Pajak penghasilan badan Corporate income tax Periode berjalan 1,792 15,295 Current period Tahun-tahun sebelumnya 9,020 39,523 Prior years Pajak lainnya Other taxes PPN 323,730 320,214 VAT 334,542 375,032 Bagian lancar - 56,438 Current portion Bagian tidak lancar 334,542 318,594 Non-current portion

b. Utang pajak

b. Taxes payable

2013 2012 Pajak penghasilan badan: Corporate income tax: Pasal 29 42,054 10,832 Article 29 Pajak lain-lain: Other taxes: Pasal 42 1,318 2,494 Article 42 Pasal 15 366 724 Article 15 Pasal 21 11,707 12,555 Article 21 Pasal 23 2,435 4,116 Article 23 Pasal 25 1,638 - Article 25 Pasal 26 641 809 Article 26 PPN 2,512 2,448 VAT 20,617 23,146 Jumlah 62,671 33,978 Total PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 545 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2013 AND 2012 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued

c. Beban pajak penghasilan

c. Income tax expense

2013 2012 Beban pajak kini Current tax expense Non final 108,244 74,386 Non-final Final 6,018 8,901 Final Penyesuaian atas hasil Adjustment for tax surat ketetapan pajak 12 3,956 assessment letter 114,250 87,243 Beban pajak tangguhan 19,655 11,769 Deferred tax expense Jumlah 94,595 75,474 Total Pajak penghasilan badan dihitung untuk masing-masing perusahaan sebagai entitas yang terpisah secara hukum. Corporate income tax is computed for each individual company as a separate legal entity. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dengan jumlah teoritis beban pajak penghasilan yang dihitung berdasarkan laba sebelum pajak penghasilan Grup dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: The reconciliation between income tax expense and the theoretical tax amount on the Group’s profit before income tax using the applicable tax rate is as follows: 2013 2012 Laba konsolidasian Consolidated profit sebelum pajak 337,200 211,071 before tax Dikurangi: laba dari pendapatan Deduct: profit of revenue dikenakan pajak final 28,746 5,746 subject to final tax 308,454 205,325 Eliminasi konsolidasian 3,440 - Consolidation elimination 311,894 205,325 Pajak dihitung dengan tarif pajak Tax calculated at applicable yang berlaku 77,974 51,331 tax rates Dampak pajak penghasilan pada: Tax effects of: Laba setelah pajak entitas asosiasi 273 6,073 Associates’ results Keuntungan penjualan aset tetap 679 3,572 Gain on sale of assets Pendapatan bunga dikenakan Interest income pajak final 5,042 2,706 subject to final tax Beban yang tidak dapat dikurangkan untuk tujuan perpajakan 12,854 11,491 Non-deductible expenses Pajak tangguhan yang Unrecognized tidak diakui 3,755 - deferred tax 88,589 62,617 Pajak penghasilan final 6,018 8,901 Income tax final Penyesuaian atas hasil Adjustment for tax assessment ketetapan pajak 12 3,956 letter Beban pajak penghasilan 94,595 75,474 Income tax expense