Current and deferred income tax continued

PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 530 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2013 AND 2012 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated

3. ESTIMASI

DAN PENILAIAN AKUNTANSI PENTING lanjutan

3. CRITICAL

ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS continued b. Estimasi dan asumsi b. Estimates and assumptions Asumsi utama mengenai masa depan dan sumber utama lain dalam mengestimasi ketidakpastian pada tanggal pelaporan yang mempunyai risiko signifikan yang dapat menyebabkan penyesuaian material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas dalam periode berikutnya diungkapkan di bawah ini. Grup mendasarkan asumsi dan estimasi pada parameter yang tersedia saat laporan keuangan konsolidasian disusun. Kondisi yang ada dan asumsi mengenai perkembangan masa depan dapat berubah karena perubahan situasi pasar yang berada di luar kendali Grup. Perubahan tersebut tercermin dalam asumsi ketika keadaan tersebut terjadi. The key assumptions concerning the future and other key sources of estimation uncertainty at the reporting date that have a significant risk of causing a material adjustment to the carrying amounts of assets and liabilities within the next financial period are disclosed below. The Group based its assumptions and estimates on parameters available when the consolidated financial statements were prepared. Existing circumstances and assumptions about future developments may change due to market changes on circumstances arising beyond the control of the Group. Such changes are reflected in the assumptions when they occur. i Penurunan nilai aset non-keuangan i Impairment of non-financial assets Penentuan nilai wajar dikurangi biaya untuk menjual atau nilai pakai mewajibkan manajemen untuk membuat estimasi dan asumsi atas pendapatan, biaya operasi, dan belanja modal di masa depan. Estimasi dan asumsi ini terpapar risiko dan ketidakpastian; sehingga ada kemungkinan perubahan situasi dapat mengubah proyeksi ini, yang dapat mempengaruhi nilai aset yang dapat dipulihkan kembali. Dalam keadaan seperti itu, sebagian atau seluruh nilai tercatat aset mungkin akan mengalami penurunan nilai lebih lanjut atau terjadi pengurangan rugi penurunan nilai. The determination of fair value less costs to sell or value in use requires management to make estimates and assumptions about expected revenue, operating costs and future capital expenditure. These estimates and assumptions are subject to risk and uncertainty; hence there is a possibility that changes in circumstances will alter these projections, which may have an impact on the recoverable amount of the assets. In such circumstances, some or all of the carrying value of the assets may be further impaired, or the impairment charge reduced. ii Pajak penghasilan ii Income taxes Pertimbangan dan asumsi dibutuhkan dalam menentukan penyisihan modal dan pengurangan beban tertentu selama estimasi penyisihan pajak penghasilan untuk setiap perusahaan dalam Grup. Banyaknya transaksi dan perhitungan yang dapat menyebabkan ketidakpastian di dalam penentuan liabilitas pajak. Apabila terdapat perbedaan perhitungan pajak dengan jumlah yang telah dicatat, perbedaan tersebut akan berdampak pada pajak penghasilan dan pajak tangguhan dalam periode dimana penentuan pajak tersebut dibuat. Judgement and assumptions are required in determining capital allowances and the deductibility of certain expenses during the estimation of the provision for income taxes of each entity within the Group. There are many transactions and calculations for which the ultimate tax determination is uncertain during the ordinary course of business. Where the final tax outcome of these matters is different from the amounts that were initially recorded, these differences will have an impact on the income tax and deferred income tax provision in the period in which the determination was made. PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 531 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2013 AND 2012 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated

4. KAS DAN SETARA KAS

4. CASH AND CASH EQUIVALENTS

Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalents consist of: 2013 2012 Kas 2,326 2,493 Cash on hand Kas di bank Cash in banks Rupiah Rupiah PT Bank Mandiri PT Bank Mandiri Persero Tbk 228,370 263,773 Persero Tbk PT Bank Central Asia Tbk 37,434 104,084 PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk 15,157 19,931 Persero Tbk PT Bank BNI Syariah 1,217 50,411 PT Bank BNI Syariah Lain-lain masing-masing Others each di bawah Rp5 miliar 1,806 1,650 below Rp5 billion Sub-jumlah 283,984 439,849 Sub-total Dolar AS US Dollar PT Bank Central Asia Tbk 291,747 9,338 PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Mandiri PT Bank Mandiri Persero Tbk 255,945 237,909 Persero Tbk PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk 31,168 - Persero Tbk PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk 12,359 17,414 Persero Tbk Bank of Tokyo-Mitsubishi Bank of Tokyo- UFJ, Ltd 1,680 13,910 Mitsubishi UFJ, Ltd PT Bank Danamon Syariah - 7,078 PT Bank Danamon Syariah Lain-lain masing-masing Others each di bawah Rp5 miliar 9,829 6,256 below Rp5 billion Sub-jumlah 602,728 291,905 Sub-total Dolar Singapura 55 17 Singapore Dollar Jumlah kas di bank 886,767 731,771 Total cash in banks Setara kas Cash equivalents Call deposits dan deposito berjangka Call deposits and time deposits Rupiah Rupiah PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk 101,120 4 Persero Tbk PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk 56,310 20,000 Persero Tbk PT Bank CTBC Indonesia PT Bank CTBC Indonesia dahulu PT Bank formerly PT Bank Chinatrust Indonesia 51,138 1,821 Chinatrust Indonesia PT Bank BNI Syariah 50,000 53,283 PT Bank BNI Syariah PT Bank Central Asia Tbk 50,000 20,000 PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Muamalat PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 29,000 24,500 Indonesia Tbk PT Bank Mandiri PT Bank Mandiri Persero Tbk 27,052 13,152 Persero Tbk Lain-lain masing-masing Others each di bawah Rp5 miliar 3,200 11,375 below Rp5 billion Sub-jumlah 367,820 144,135 Sub-total