Hutang Pajak Taxes Payable

in Indonesian Language Ekshibit E36 Exhibit E36 PT TOWER BERSAMA INFRASTRUCTURE Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE 9 SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2011 DAN 2010 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT TOWER BERSAMA INFRASTRUCTURE Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD OF 9 NINE MONTHS ENDED 30 SEPTEMBER 2011 AND 2010 Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated c. Perhitungan Pajak Penghasilan c. Income Tax Calculation Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi konsolidasian dengan taksiran laba kena pajak untuk periode 9 sembilan bulan dan tahun yang masing-masing berakhir pada tanggal 30 September 2011 dan 31 Desember 2010, adalah sebagai berikut: A reconciliation between profit before income tax as shown in the consolidated statements of income and estimated taxable profit for the period of 9 nine months and year ended 30 September 2011 and 31 December 2010, respectively is as follows: 30 Sep 31 Des 30 Sep 2011 31 Dec 2010 9 bulan months 1 tahun year Laba sebelum pajak penghasilan, Profit before income tax, menurut laporan laba rugi as per consolidated statement konsolidasian 393,387 359,297 of income Laba entias anak sebelum Profit of subsidiaries pajak penghasilan 65,266 366,335 before income tax Laba rugi perusahaan sebelum pajak The Companys profit loss before penghasilan 328,121 7,038 income tax Koreksi fiskal Fiskal correction Beda temporer - - Temporary differences Beda tetap 289,943 1,761 Permanent differences Jumlah koreksi fiskal 289,943 1,761 Total fiscal correction Taksiran laba kena pajak rugi fiskal sebelum Estimated taxable income taxe losses after kompensasi rugi fiskal - Perusahaan compensation - the Company Akumulasi rugi fiskal 11,816 3,017 Accumulated tax losses Taksiran laba kena pajak rugi fiskal setelah Estimated taxable income taxe losses after kompensasi rugi fiskal - Perusahaan compensation - the Company 38,178 8,799 26,362 11,816 in Indonesian Language Ekshibit E37 Exhibit E37 PT TOWER BERSAMA INFRASTRUCTURE Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE 9 SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2011 DAN 2010 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT TOWER BERSAMA INFRASTRUCTURE Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD OF 9 NINE MONTHS ENDED 30 SEPTEMBER 2011 AND 2010 Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated Taksiran beban pajak penghasilan dan hutang pajak penghasilan periode 9 sembilan bulan dan tahun yang berakhir pada tanggal 30 September 2011 dan 31 Desember 2010, adalah sebagai berikut: Estimated income tax expenses and income tax payable for the period of 9 nine months and year ended 30 September 2011 and 31 December 2010, respectively is as follows: d. Pajak Tangguhan d. Deferred Tax Aset kewajiban pajak tangguhan merupakan aset kewajiban pajak yang timbul dari perbedaan temporer antara jumlah tercatat aset dan kewajiban menurut laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak. Deferred tax assets liabilities represents asset liabilities of tax that occur from al temporary differences between the carrying amount of assets and liabilities with regard to their tax base. 30 Sep 31 Des 30 Sep 2011 31 Dec 2010 9 bulan months 1 Tahun year Taksiran laba kena pajak rugi fiskal Estimated taxable income tax loss Perusahaan 26,362 11,816 The Company Entitas anak 194,001 83,284 Subsidiaries Taksiran beban pajak penghasilan Estimated income tax expenses Perusahaan 6,590 - The Company Anak perusahaan 44,375 22,091 Subsidiaries Taksiran beban pajak penghasilan Estimated income tax expenses menurut laporan laba rugi as per consolidated konsolidasian 50,965 22,091 statements of income Dikurangi : Less : Pajak penghasilan pasal 22 - 78 Income tax article 22 Pajak penghasilan pasal 23 - 9,168 Income tax article 23 Pajak penghasilan pasal 25 - 303 Income tax article 25 Jumlah 50,965 12,542 Total Taksiran hutang pajak penghasilan Estimated income tax payable pasal 29 periode berjalan 50,965 12,542 Article 29 for the year Hutang pajak penghasilan pasal 29 Income tax payable article 29 periode sebelumnya 9,633 12,776 prior periods Jumlah hutang pajak penghasilan Pasal 29 60,598 25,318 Total income tax payable Article 29