Hutang Pajak Taxes Payable
in Indonesian Language
Ekshibit E36 Exhibit E36
PT TOWER BERSAMA INFRASTRUCTURE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE 9 SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR
30 SEPTEMBER 2011 DAN 2010 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT TOWER BERSAMA INFRASTRUCTURE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD OF 9 NINE MONTHS
ENDED 30 SEPTEMBER 2011 AND 2010 Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated
c. Perhitungan Pajak Penghasilan c. Income Tax Calculation
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi konsolidasian dengan taksiran
laba kena pajak untuk periode 9 sembilan bulan dan tahun yang masing-masing berakhir pada tanggal 30
September 2011 dan 31 Desember 2010, adalah sebagai berikut:
A reconciliation between profit before income tax as shown in the consolidated statements of income and
estimated taxable profit for the period of 9 nine months and year ended 30 September 2011 and 31 December
2010, respectively is as follows:
30 Sep 31 Des
30 Sep 2011 31 Dec 2010
9 bulan months 1 tahun year
Laba sebelum pajak penghasilan, Profit before income tax,
menurut laporan laba rugi as per consolidated statement
konsolidasian 393,387
359,297 of income
Laba entias anak sebelum Profit of subsidiaries
pajak penghasilan 65,266
366,335 before income tax
Laba rugi perusahaan sebelum pajak The Companys profit loss before
penghasilan 328,121
7,038
income tax Koreksi fiskal
Fiskal correction
Beda temporer -
- Temporary differences
Beda tetap 289,943
1,761 Permanent differences
Jumlah koreksi fiskal 289,943
1,761 Total fiscal correction
Taksiran laba kena pajak rugi fiskal sebelum Estimated taxable income taxe losses after
kompensasi rugi fiskal - Perusahaan compensation - the Company
Akumulasi rugi fiskal 11,816
3,017 Accumulated tax losses
Taksiran laba kena pajak rugi fiskal setelah Estimated taxable income taxe losses after
kompensasi rugi fiskal - Perusahaan compensation - the Company
38,178 8,799
26,362 11,816
in Indonesian Language
Ekshibit E37 Exhibit E37
PT TOWER BERSAMA INFRASTRUCTURE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE 9 SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR
30 SEPTEMBER 2011 DAN 2010 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT TOWER BERSAMA INFRASTRUCTURE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD OF 9 NINE MONTHS
ENDED 30 SEPTEMBER 2011 AND 2010 Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated
Taksiran beban pajak penghasilan dan hutang pajak penghasilan periode 9 sembilan bulan dan tahun yang
berakhir pada tanggal 30 September 2011 dan 31 Desember 2010, adalah sebagai berikut:
Estimated income tax expenses and income tax payable for the period of 9 nine months and year ended 30
September 2011 and 31 December 2010, respectively is as follows:
d. Pajak Tangguhan d. Deferred Tax
Aset kewajiban pajak tangguhan merupakan aset kewajiban pajak yang timbul dari perbedaan temporer
antara jumlah tercatat aset dan kewajiban menurut laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak.
Deferred tax assets liabilities represents asset liabilities of tax that occur from al temporary differences between the
carrying amount of assets and liabilities with regard to their tax base.
30 Sep 31 Des
30 Sep 2011 31 Dec 2010
9 bulan months 1 Tahun year
Taksiran laba kena pajak rugi fiskal Estimated taxable income tax loss
Perusahaan 26,362
11,816 The Company
Entitas anak 194,001
83,284 Subsidiaries
Taksiran beban pajak penghasilan Estimated income tax expenses
Perusahaan 6,590
- The Company
Anak perusahaan 44,375
22,091 Subsidiaries
Taksiran beban pajak penghasilan Estimated income tax expenses
menurut laporan laba rugi as per consolidated
konsolidasian 50,965
22,091 statements of income
Dikurangi : Less :
Pajak penghasilan pasal 22 -
78 Income tax article 22
Pajak penghasilan pasal 23 -
9,168 Income tax article 23
Pajak penghasilan pasal 25 -
303 Income tax article 25
Jumlah 50,965
12,542 Total
Taksiran hutang pajak penghasilan Estimated income tax payable
pasal 29 periode berjalan 50,965
12,542 Article 29 for the year
Hutang pajak penghasilan pasal 29 Income tax payable article 29
periode sebelumnya 9,633
12,776 prior periods
Jumlah hutang pajak penghasilan Pasal 29 60,598
25,318 Total income tax payable Article 29