Perkembangan Belanja Daerah Lain-lain Pendapatan Daerah

RPJMD TTU 2011 – 2015 137 No Uraian Kinerja 2008 2009 2010 1.1.4 Lain-lain PAD Yang Sah 52.59 24.75 15.85

1.2 Dana Perimbangan

98.53 97.39

97.44 1.2.1 Dana Bagi Hasil PajakBagi Hasil Bukan Pajak 101.32 68.43 71.14 1.2.2 Dana Alokasi Umum DAU 100.00 100.00 100.04 1.2.3 Dana Alokasi Khusus DAK 90.00 99.94 100.00

1.3 Lain-lain Pendapatan Daerah

Yang Sah 63.61 123.59 94.58 1.3.1 Hibah 60.08 60.36 58.61 1.3.2 Dana Darurat 0.00 0.00 0.00 1.3.3 Dana Bagi Hasil Pajak dari Propinsi 94.39 82.65 98.34 1.3.4 Dana Penyesuaian 90.78 149.15 98.83 1.3.5 Bantuan Keuangan dari Propinsi 98.19 94.33 92.64 Jika dibandingkan dengan target dapat diketahui bahwa realisasi pendapatan daerah selama tahun anggaran 2008 sampai dengan tahun anggaran 2010 rata-rata di atas 90. Untuk kelompok PAD, realisasi jenis penerimaan pajak daerah dan retribusi daerah bahkan melampaui target yang telah ditetapkan. Sedangkan untuk jenis pendapatan Lain-lain PAD Yang Sah tidak mencapai target oleh karena tidak tercapainya target penerimaan pada obyek penerimaan tuntutan atas ganti kerugian daerah. Untuk kelompok Dana Perimbangan, realisasi setiap jenis pendapatan rata-rata mencapai target kecuali untuk jenis pendapatan bagi hasil pajakbagi hasil bukan pajak. Untuk kelompok Lain-lain Pendapatan Daerah rata-rata realisasinya di atas 90.

3.2.2 Perkembangan Belanja Daerah

Pengelolaan belanja daerah merupakan bagian dari pelaksanaan program pembangunan untuk mewujudkan visi, misi, tujuan dan sasaran pembangunan. 138 RPJMD TTU 2011 – 2015 Kebijakan pengelolaan belanja daerah didasarkan pada anggaran berbasis kinerja dengan orientasi pada pencapaian hasil, dan prinsip transparansi, akuntabilitas, efisiensi dan efektifitas. Perkembangan Belanja Daerah Kabupaten Timor Tengah Utara dapat dilihat pada tabel-tabel berikut ini : RPJMD TTU 2011 – 2015 139 Tabel 3.4. Realisasi Belanja Daerah Kabupaten TTU TA. 2008–2010 No Uraian 2008 2009 2010 Anggaran Realisasi Anggaran Realisasi Anggaran Realisasi A Belanja Tidak Langsung 201,143,776,157.20 197,004,842,005.00 223,014,906,128.77 219,215,459,518.30 261,200,289,090.38 264,191,129,244.00 1 Belanja Pegawai 166,702,029,231.00 163,922,665,850.00 190,321,496,676.80 193,659,644,069.00 206,618,419,877.00 230,283,980,872.00 2 Belanja Bunga - - - - - - 3 Belanja Subsidi 1,538,748,500.00 1,218,748,500.00 - - - - 4 Belanja Hibah 551,899,000.00 551,899,000.00 2,280,000,000.00 1,711,500,000.00 19,849,920,650.00 13,306,682,500.00 5 Belanja Bantuan Sosial 2,015,000,000.00 1,831,710,000.00 9,574,673,447.97 7,305,631,829.30 7,694,974,600.00 5,911,295,915.00 6 Belanja Bagi Hasil - - - - - - 7 Belanja Bantuan Keuangan 27,336,099,426.20 26,688,378,655.00 20,538,736,004.00 16,268,645,749.00 24,808,826,823.00 14,689,169,957.00 8 Belanja Tidak Terduga 3,000,000,000.00 2,791,440,000.00 300,000,000.00 270,037,871.00 2,228,147,140.38 - B Belanja Langsung 268,196,636,357.87 205,500,924,526.00 250,423,349,850.25 204,024,234,992.00 208,633,904,215.71 141,205,003,329.00 140 RPJMD TTU 2011 – 2015 No Uraian 2008 2009 2010 Anggaran Realisasi Anggaran Realisasi Anggaran Realisasi 1 Belanja Pegawai 29,377,933,409.00 25,052,740,690.00 29,408,123,624.85 24,369,229,739.00 27,765,106,500.00 22,226,158,136.00 2 Belanja Barang Jasa 80,208,699,902.87 68,471,696,220.00 89,767,448,048.40 72,219,133,078.00 88,746,308,577.41 57,676,780,208.00 3 Belanja Modal 158,610,003,046.00 111,976,487,616.00 131,247,778,177.00 107,435,872,175.00 92,122,489,138.30 61,302,064,985.00 RPJMD TTU 2011 – 2015 141 Tabel 3.5. Proporsi Realisasi Belanja Terhadap Anggaran No Uraian 2008 2009 2010 A Belanja Tidak Langsung 1 Belanja Pegawai 98.33 101.75 111.45 2 Belanja Bunga 0.00 0.00 0.00 3 Belanja Subsidi 79.20 0.00 0.00 4 Belanja Hibah 100.00 75.07 67.04 5 Belanja Bantuan Sosial 90.90 76.30 76.82 6 Belanja Bagi Hasil 0.00 0.00 0.00 7 Belanja Bantuan Keuangan 97.63 79.21 59.21 8 Belanja Tidak Terduga 93.05 90.01 0.00 B Belanja Langsung 1 Belanja Pegawai 85.28 82.87 80.05 2 Belanja Barang Jasa 85.37 80.45 64.99 3 Belanja Modal 70.60 81.86 66.54 Tabel 3.6. Rata-rata Pertumbuhan Realisasi Belanja Tidak Langsung Daerah No Uraian 2008 2009 2010 Rata-rata Pertumbuh an 1 Belanja Pegawai 188,975,406,540.00 218,028,873,808.00 230,283,980,872.00 10 2 Belanja Bunga - - - - 3 Belanja Subsidi 1,218,748,500.00 - - - 4 Belanja Hibah 551,899,000.00 1,711,500,000.00 13,306,682,500.00 444 5 Belanja Bantuan Sosial 1,831,710,000.00 7,305,631,829.30 5,911,295,915.00 140 142 RPJMD TTU 2011 – 2015 No Uraian 2008 2009 2010 Rata-rata Pertumbuh an 6 Belanja Bagi Hasil kepada Pemerintah Desa - - - - 7 Belanja Bantuan Keuangan Kepada Pemerintah Desa 26,688,378,655.00 16,268,645,749.00 14,689,169,957.00 -24 8 Belanja Tidak Terduga 2,791,440,000.00 270,037,871.00 - -95 Jumlah Belanja Tidak Langsung 222,057,582,695.00 243,584,689,257.30 264,191,129,244.00 9,08 Tabel 3.7. Realisasi Belanja Pemenuhan Kebutuhan Aparatur No Uraian 2008 2009 2010 A Belanja Tidak Langsung 163,922,665,850.00 225,430,084,993.00 247,750,153,332.00 1 Belanja Gaji Tunjangan 159,926,702,611.00 218,028,873,808.00 230,283,980,872.00 2 Belanja Tambahan Penghasilan - 3,821,040,000.00 14,054,300,000.00 3 Belanja Penerimaan Pimpinan ADPRD serta Operasional KDhWKDh 3,995,963,239.00 3,580,171,185.00 3,411,872,460.00 4 Belanja Pemungutan Pajak Daerah - - - B Belanja Langsung 140,523,434,841.00 135,301,932,353.00 80,389,624,985.00 1 Belanja Honorarium PNS 2,138,919,250.00 11,392,182,690.00 3,675,375,000.00 RPJMD TTU 2011 – 2015 143 No Uraian 2008 2009 2010 2 Belanja Uang Lembur 124,066,575.00 181,893,000.00 94,346,000.00 3 Belanja Beasiswa Pendidikan 1,157,225,000.00 1,406,550,000.00 584,000,000.00 4 Belanja Kursus, Pelatihan, Sosialisasi Bimtek PNS 1,007,817,900.00 1,101,938,000.00 1,488,935,000.00 5 Belanja Premi ASKES 6 Belanja Makanan Minuman Pegawai 15,588,200,625.00 1,298,880,700.00 2,718,485,000.00 7 Belanja Pakaian Dinas Atribut 50,540,000.00 284,559,440.00 49,500,000.00 8 Belanja Pakaian Khusus Hari-hari Tertentu - 30,200,000.00 139,905,000.00 9 Belanja Perjalanan Dinas 8,480,177,875.00 12,169,856,348.00 10,337,014,000.00 10 Belanja Modal 111,976,487,616.00 107,435,872,175.00 61,302,064,985.00 TOTAL 304,446,100,691.00 360,732,017,346.00 328,139,778,317.00 Tabel 3.8. Analisis Proporsi Belanja Pemenuhan Kebutuhan Aparatur No Uraian Total Belanja untuk Pemenuhan Kebutuhan Aparatur Total Pengeluaran Belanja+Pembiayaan Pengeluaran Prosentase ab x 100 1 Tahun Anggaran 2008 304,446,100,691.00 407,498,330,531.00 75 2 Tahun Anggaran 2009 360,732,017,346.00 423,489,694,510.30 85 3 Tahun Anggaran 2010 328,139,778,317.00 406,396,132,573.00 81 144 RPJMD TTU 2011 – 2015 Tabel 3.9. Pengeluaran Wajib dan Mengikat serta Prioritas Utama No Uraian 2008 2009 2010 Rata-rata Pertumbuhan A Belanja Tidak Langsung 197,004,842,005.00 219,156,673,289.30 264,191,129,244.00 16 1 Belanja Gaji dan Tunjangan 159,926,702,611.00 190,020,686,655.00 226,872,108,412.00 19 2 Belanja Penerimaan Pimpinan ADPRD serta Operasional KDhWKDh 3,995,963,239.00 3,580,171,185.00 3,411,872,460.00 -8 3 Belanja Bunga - - - 4 Belanja Subsidi 1,218,748,500.00 - - -50 Belanja Hibah - 1,711,500,000.00 13,306,682,500.00 339 5 Bantuan sosial 1,814,210,000.00 7,305,631,829.30 5,911,295,915.00 142 6 Bantuan keuangan kepada pemdes 27,257,777,655.00 16,268,645,749.00 14,689,169,957.00 -25 7 Belanja tidak terduga 2,791,440,000.00 270,037,871.00 - -95 B Belanja Langsung 2,303,035,619.00 2,601,726,454.00 1,906,378,952.00 -7 1 Belanja Honorarium PNS khusus guru dan tenaga medis 277,300,000.00 211,850,000.00 214,400,000.00 -11 2 Belanja Beasiswa pendidikan PNS 1,157,225,000.00 1,406,550,000.00 584,000,000.00 -18 3 Belanja Jasa Kantor khusus tagihan bulanan kantor seperti listrik, air, telepon dan sejenisnya 868,510,619.00 983,326,454.00 1,107,978,952.00 13 RPJMD TTU 2011 – 2015 145 No Uraian 2008 2009 2010 Rata-rata Pertumbuhan 4 Belanja sewa gedung kantor yang telah ada kontrak jangka panjangnya - - - 5 Dst C Pembiayaan Pengeluaran 5,000,000,000.00 250,000,000.00 1,000,000,000.00 103 1 Pembentukan Dana Cadangan - - - 2 Pembayaran Pokok Utang dst - - - 3 Penyertaan Modal 5,000,000,000.00 250,000,000.00 1,000,000,000.00 103 TOTAL A+B+C 204,307,877,624.00 222,008,399,743.30 267,097,508,196.00 14 Tabel 3.10. Proporsi Belanja Pendidikan No Uraian 2008 2009 2010 Rp Rp Rp A Belanja Tidak Langsung 82,911,318,440.00

20.60 104,595,475,766.00