RPJMD TTU 2011 – 2015
137
No Uraian
Kinerja 2008
2009 2010
1.1.4 Lain-lain PAD Yang Sah
52.59 24.75
15.85
1.2 Dana Perimbangan
98.53 97.39
97.44
1.2.1 Dana Bagi Hasil PajakBagi Hasil
Bukan Pajak 101.32
68.43 71.14
1.2.2 Dana Alokasi Umum DAU
100.00 100.00
100.04 1.2.3
Dana Alokasi Khusus DAK 90.00
99.94 100.00
1.3 Lain-lain Pendapatan Daerah
Yang Sah 63.61
123.59 94.58
1.3.1 Hibah
60.08 60.36
58.61 1.3.2
Dana Darurat 0.00
0.00 0.00
1.3.3 Dana Bagi Hasil Pajak dari Propinsi
94.39 82.65
98.34 1.3.4
Dana Penyesuaian 90.78
149.15 98.83
1.3.5 Bantuan Keuangan dari Propinsi
98.19 94.33
92.64
Jika dibandingkan dengan target dapat diketahui bahwa realisasi pendapatan daerah selama tahun anggaran 2008 sampai dengan tahun anggaran
2010 rata-rata di atas 90. Untuk kelompok PAD, realisasi jenis penerimaan pajak daerah dan retribusi daerah bahkan melampaui target yang telah ditetapkan.
Sedangkan untuk jenis pendapatan Lain-lain PAD Yang Sah tidak mencapai target oleh karena tidak tercapainya target penerimaan pada obyek penerimaan tuntutan
atas ganti kerugian daerah. Untuk kelompok Dana Perimbangan, realisasi setiap jenis pendapatan rata-rata mencapai target kecuali untuk jenis pendapatan bagi
hasil pajakbagi hasil bukan pajak. Untuk kelompok Lain-lain Pendapatan Daerah rata-rata realisasinya di atas 90.
3.2.2 Perkembangan Belanja Daerah
Pengelolaan belanja daerah merupakan bagian dari pelaksanaan program pembangunan untuk mewujudkan visi, misi, tujuan dan sasaran pembangunan.
138 RPJMD TTU 2011
– 2015
Kebijakan pengelolaan belanja daerah didasarkan pada anggaran berbasis kinerja dengan orientasi pada pencapaian hasil, dan prinsip transparansi, akuntabilitas,
efisiensi dan efektifitas. Perkembangan Belanja Daerah Kabupaten Timor Tengah Utara dapat
dilihat pada tabel-tabel berikut ini :
RPJMD TTU 2011 – 2015
139
Tabel 3.4. Realisasi Belanja Daerah Kabupaten TTU TA. 2008–2010
No Uraian
2008 2009
2010 Anggaran
Realisasi Anggaran
Realisasi Anggaran
Realisasi
A Belanja Tidak
Langsung 201,143,776,157.20 197,004,842,005.00 223,014,906,128.77 219,215,459,518.30 261,200,289,090.38 264,191,129,244.00
1 Belanja Pegawai
166,702,029,231.00 163,922,665,850.00
190,321,496,676.80 193,659,644,069.00
206,618,419,877.00 230,283,980,872.00
2 Belanja Bunga
- -
- -
- -
3 Belanja Subsidi
1,538,748,500.00 1,218,748,500.00
- -
- -
4 Belanja Hibah
551,899,000.00 551,899,000.00
2,280,000,000.00 1,711,500,000.00
19,849,920,650.00 13,306,682,500.00
5 Belanja Bantuan
Sosial 2,015,000,000.00
1,831,710,000.00 9,574,673,447.97
7,305,631,829.30 7,694,974,600.00
5,911,295,915.00 6
Belanja Bagi Hasil -
- -
- -
- 7
Belanja Bantuan Keuangan
27,336,099,426.20 26,688,378,655.00
20,538,736,004.00 16,268,645,749.00
24,808,826,823.00 14,689,169,957.00
8 Belanja Tidak
Terduga 3,000,000,000.00
2,791,440,000.00 300,000,000.00
270,037,871.00 2,228,147,140.38
-
B Belanja
Langsung 268,196,636,357.87 205,500,924,526.00 250,423,349,850.25 204,024,234,992.00 208,633,904,215.71 141,205,003,329.00
140 RPJMD TTU 2011
– 2015
No Uraian
2008 2009
2010 Anggaran
Realisasi Anggaran
Realisasi Anggaran
Realisasi
1 Belanja Pegawai
29,377,933,409.00 25,052,740,690.00
29,408,123,624.85 24,369,229,739.00
27,765,106,500.00 22,226,158,136.00
2 Belanja Barang
Jasa 80,208,699,902.87
68,471,696,220.00 89,767,448,048.40
72,219,133,078.00 88,746,308,577.41
57,676,780,208.00 3
Belanja Modal 158,610,003,046.00
111,976,487,616.00 131,247,778,177.00
107,435,872,175.00 92,122,489,138.30
61,302,064,985.00
RPJMD TTU 2011 – 2015
141
Tabel 3.5. Proporsi Realisasi Belanja Terhadap Anggaran
No Uraian
2008 2009
2010
A Belanja Tidak Langsung
1 Belanja Pegawai
98.33 101.75
111.45 2
Belanja Bunga 0.00
0.00 0.00
3 Belanja Subsidi
79.20 0.00
0.00 4
Belanja Hibah 100.00
75.07 67.04
5 Belanja Bantuan Sosial
90.90 76.30
76.82 6
Belanja Bagi Hasil 0.00
0.00 0.00
7 Belanja Bantuan
Keuangan 97.63
79.21 59.21
8 Belanja Tidak Terduga
93.05 90.01
0.00 B
Belanja Langsung
1 Belanja Pegawai
85.28 82.87
80.05 2
Belanja Barang Jasa 85.37
80.45 64.99
3 Belanja Modal
70.60 81.86
66.54
Tabel 3.6. Rata-rata Pertumbuhan Realisasi Belanja Tidak Langsung Daerah
No Uraian
2008 2009
2010 Rata-rata
Pertumbuh an
1 Belanja
Pegawai 188,975,406,540.00
218,028,873,808.00 230,283,980,872.00
10 2
Belanja Bunga -
- -
- 3
Belanja Subsidi 1,218,748,500.00
- -
- 4
Belanja Hibah 551,899,000.00 1,711,500,000.00
13,306,682,500.00 444
5 Belanja
Bantuan Sosial 1,831,710,000.00 7,305,631,829.30
5,911,295,915.00 140
142 RPJMD TTU 2011
– 2015
No Uraian
2008 2009
2010 Rata-rata
Pertumbuh an
6 Belanja Bagi
Hasil kepada Pemerintah
Desa -
- -
-
7 Belanja
Bantuan Keuangan
Kepada Pemerintah
Desa 26,688,378,655.00
16,268,645,749.00 14,689,169,957.00
-24
8 Belanja Tidak
Terduga 2,791,440,000.00
270,037,871.00 -
-95
Jumlah Belanja Tidak
Langsung
222,057,582,695.00 243,584,689,257.30
264,191,129,244.00 9,08
Tabel 3.7. Realisasi Belanja Pemenuhan Kebutuhan Aparatur
No Uraian
2008 2009
2010 A
Belanja Tidak Langsung 163,922,665,850.00
225,430,084,993.00 247,750,153,332.00
1 Belanja Gaji Tunjangan
159,926,702,611.00 218,028,873,808.00
230,283,980,872.00 2
Belanja Tambahan Penghasilan
- 3,821,040,000.00
14,054,300,000.00
3 Belanja Penerimaan
Pimpinan ADPRD serta Operasional KDhWKDh
3,995,963,239.00 3,580,171,185.00
3,411,872,460.00 4
Belanja Pemungutan Pajak Daerah
- -
-
B Belanja Langsung
140,523,434,841.00 135,301,932,353.00
80,389,624,985.00
1 Belanja Honorarium PNS
2,138,919,250.00 11,392,182,690.00
3,675,375,000.00
RPJMD TTU 2011 – 2015
143
No Uraian
2008 2009
2010
2 Belanja Uang Lembur
124,066,575.00 181,893,000.00
94,346,000.00 3
Belanja Beasiswa Pendidikan
1,157,225,000.00 1,406,550,000.00
584,000,000.00 4
Belanja Kursus, Pelatihan, Sosialisasi Bimtek PNS
1,007,817,900.00 1,101,938,000.00
1,488,935,000.00 5
Belanja Premi ASKES 6
Belanja Makanan Minuman Pegawai
15,588,200,625.00 1,298,880,700.00
2,718,485,000.00 7
Belanja Pakaian Dinas Atribut
50,540,000.00 284,559,440.00
49,500,000.00 8
Belanja Pakaian Khusus Hari-hari Tertentu
- 30,200,000.00
139,905,000.00 9
Belanja Perjalanan Dinas 8,480,177,875.00
12,169,856,348.00 10,337,014,000.00
10 Belanja Modal
111,976,487,616.00 107,435,872,175.00
61,302,064,985.00 TOTAL
304,446,100,691.00 360,732,017,346.00
328,139,778,317.00
Tabel 3.8. Analisis Proporsi Belanja Pemenuhan Kebutuhan Aparatur
No Uraian
Total Belanja untuk Pemenuhan Kebutuhan
Aparatur Total Pengeluaran
Belanja+Pembiayaan Pengeluaran
Prosentase ab x 100
1 Tahun Anggaran 2008
304,446,100,691.00 407,498,330,531.00
75 2
Tahun Anggaran 2009 360,732,017,346.00
423,489,694,510.30 85
3 Tahun Anggaran 2010
328,139,778,317.00 406,396,132,573.00
81
144 RPJMD TTU 2011
– 2015
Tabel 3.9. Pengeluaran Wajib dan Mengikat serta Prioritas Utama
No Uraian
2008 2009
2010 Rata-rata
Pertumbuhan
A Belanja Tidak Langsung
197,004,842,005.00 219,156,673,289.30
264,191,129,244.00 16
1 Belanja Gaji dan Tunjangan
159,926,702,611.00 190,020,686,655.00
226,872,108,412.00 19
2 Belanja Penerimaan Pimpinan ADPRD serta Operasional
KDhWKDh 3,995,963,239.00
3,580,171,185.00 3,411,872,460.00
-8 3
Belanja Bunga -
- -
4 Belanja Subsidi
1,218,748,500.00 -
- -50
Belanja Hibah -
1,711,500,000.00 13,306,682,500.00
339 5
Bantuan sosial 1,814,210,000.00
7,305,631,829.30 5,911,295,915.00
142 6
Bantuan keuangan kepada pemdes 27,257,777,655.00
16,268,645,749.00 14,689,169,957.00
-25 7
Belanja tidak terduga 2,791,440,000.00
270,037,871.00 -
-95
B Belanja Langsung
2,303,035,619.00 2,601,726,454.00
1,906,378,952.00 -7
1 Belanja Honorarium PNS khusus guru dan tenaga medis
277,300,000.00 211,850,000.00
214,400,000.00 -11
2 Belanja Beasiswa pendidikan PNS
1,157,225,000.00 1,406,550,000.00
584,000,000.00 -18
3 Belanja Jasa Kantor khusus tagihan bulanan kantor seperti
listrik, air, telepon dan sejenisnya 868,510,619.00
983,326,454.00 1,107,978,952.00
13
RPJMD TTU 2011 – 2015
145
No Uraian
2008 2009
2010 Rata-rata
Pertumbuhan
4 Belanja sewa gedung kantor yang telah ada kontrak jangka
panjangnya -
- -
5 Dst
C Pembiayaan Pengeluaran
5,000,000,000.00 250,000,000.00
1,000,000,000.00 103
1 Pembentukan Dana Cadangan
- -
- 2
Pembayaran Pokok Utang dst -
- -
3 Penyertaan Modal
5,000,000,000.00 250,000,000.00
1,000,000,000.00 103
TOTAL A+B+C 204,307,877,624.00
222,008,399,743.30 267,097,508,196.00
14 Tabel 3.10.
Proporsi Belanja Pendidikan No
Uraian 2008
2009 2010
Rp Rp
Rp A
Belanja Tidak Langsung 82,911,318,440.00
20.60 104,595,475,766.00