BEBAN POKOK PENJUALAN COST OF GOODS SOLD

in the Indonesian language. PT INTER DELTA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan Pada Tanggal 31 Desember 2015 Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT INTER DELTA Tbk AND SUBSIDIARY CONSOLIDATED NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Continued As Of December 31, 2015 And For Year Ended December 31, 2015 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 48 23. TAKSIRAN PAJAK PENGHASILAN Lanjutan 23. PROVISION FOR INCOME TAX Continued Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan seperti dilaporkan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian dan beban pajak yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku dari laba sebelum beban pajak penghasilan menurut laporan laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain adalah sebagai berikut: A reconciliation between income tax expense reported in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income and income tax expense computed by applying the applicable tax rates to income before income tax expense per consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income is as follows: 2014 Disajikan kembali – Catatan 2p dan 4 As restated – 2015 Notes 2p and 4 Laba sebelum beban pajak Income before provision for income tax penghasilan menurut laporan expense as per consolidated laba rugi dan penghasilan statement of profit or loss komprehensif lain konsolidasian 3.429.925.981 4.592.127.665 and other comprehensive income Laba Entitas Anak sebelum taksiran Income of Subsidiary before pajak penghasilan - 1.905.562.864 provision for income tax Laba Perusahaan sebelum taksiran Income of the Company before provision pajak penghasilan 3.429.925.981 2.686.564.801 for income tax Taksiran pajak penghasilan dihitung Provision for income tax calculated dengan tarif pajak yang berlaku 857.481.495 671.641.200 by applying the applicable tax rates Pengaruh pajak atas: Tax effects of: Beda tetap 53.886.828 160.965.016 Permanent differences Penyesuaian tarif pajak Adjustment tax rate dan lainnya 189 46 and other Beban pajak - Perusahaan 911.368.134 832.606.170 Tax expense - the Company Beban pajak - Entitas Anak - 200.683.887 Tax expense - Subsidiary Jumlah beban pajak 911.368.134 1.033.290.057 Total tax expenses Jumlah beda waktu yang signifikan, untuk imbalan paska kerja atas mana aset pajak tangguhan dihitung, tidak dapat dikurangkan untuk tujuan pajak penghasilan sampai imbalan paska kerja tersebut dibayarkan kepada karyawan pada saat terjadi pemutusan hubungan kerja. The amounts of significant temporary differences, for post employee benefits of which the deferred tax assets were calculated, can not be deducted for income tax purpose unless these benefits are paid to the employees in the event of dismissal from work. Liabilitas pajak tangguhan atas penyusutan berasal dari perbedaan dasar pencatatan aset tetap menurut pembukuan dan pelaporan pajak karena perbedaan periode yang digunakan untuk tujuan pelaporan komersial dan pelaporan pajak. Deferred tax liabilities of depreciation arose from the differences in recording fixed assets between commercial reporting and fiscal reporting due to different useful life used in commercial and fiscal reporting. Manajemen berkeyakinan bahwa aset pajak tangguhan yang terjadi dapat terpulihkan seluruhnya. Management believes that the deferred tax assets will be fully recovered in the future.