MODAL SAHAM CAPITAL STOCK

in the Indonesian language. PT INTER DELTA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan Pada Tanggal 31 Desember 2015 Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT INTER DELTA Tbk AND SUBSIDIARY CONSOLIDATED NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Continued As Of December 31, 2015 And For Year Ended December 31, 2015 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 46 23. TAKSIRAN PAJAK PENGHASILAN Lanjutan 23. PROVISION FOR INCOME TAX Continued Kini Current Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak penghasilan, seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian, dengan penghasilan kena pajak untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut: A reconciliation between income before income tax expense, as shown in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income, and taxable income for the years ended December 31, 2015 and 2014 are as follows: 2014 Disajikan kembali – Catatan 2p dan 4 As restated – 2015 Notes 2p and 4 Laba sebelum beban pajak Income before income tax penghasilan menurut laporan laba expense as per consolidated rugi dan penghasilan komprehensif statement of profit and loss and lain konsolidasian 3.429.925.981 4.592.127.665 other comprehensive income Laba Entitas Anak sebelum taksiran Income of Subsidiary before pajak penghasilan - 1.905.562.864 provision for income tax Laba Perusahaan sebelum taksiran Income of the Company before pajak penghasilan 3.429.925.981 2.686.564.801 provision for income tax Beda waktu: Temporary differences: Imbalan paska-kerja 1.725.849.479 1.423.809.233 Post employment benefits Penambahan penghapusan penyisihan Addition write off of provision for penurunan nilai piutang usaha 154.821.187 70.973.889 impairment value of trade receivables Penyusutan aset tetap 99.061.202 51.243.258 Depreciation of fixed assets Penyisihan persediaan usang - 2.663.469.237 Provision for inventory obsolescence Beda tetap: Permanent differences: Representasi 307.599.979 339.503.685 Representation Penghasilan bunga yang telah Interest income already subjected dikenakan pajak final 126.563.939 57.351.827 to final tax Pendapatan sewa 150.660.000 87.500.000 Rent income Lain-lain 185.171.272 449.208.203 Others Penghasilan kena pajak 5.427.082.757 7.295.486.185 Taxable income Perhitungan taksiran pajak penghasilan dan utang pajak penghasilan adalah sebagai berikut: The computation of the provision for income tax and the tax payable are as follows: 2014 Disajikan kembali – Catatan 2p dan 4 As restated – 2015 Notes 2p and 4 Penghasilan kena pajak dibulatkan 5.427.082.000 7.295.486.000 Taxable income rounded Taksiran pajak penghasilan 1.356.770.500 1.823.871.500 Provision for income tax Pajak penghasilan dibayar di muka Prepayments of income tax Pasal 22 1.344.665.000 1.805.550.000 Article 22 Pasal 25 4.581.000 12.459.000 Article 25 Utang pajak Income tax payable penghasilan lihat Catatan 13 7.524.500 5.862.500 see Note 13 in the Indonesian language. PT INTER DELTA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan Pada Tanggal 31 Desember 2015 Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT INTER DELTA Tbk AND SUBSIDIARY CONSOLIDATED NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Continued As Of December 31, 2015 And For Year Ended December 31, 2015 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 47 23. TAKSIRAN PAJAK PENGHASILAN Lanjutan 23. PROVISION FOR INCOME TAX Continued Sampai dengan tanggal laporan keuangan ini diterbitkan, Perusahaan belum menyampaikan Surat Pemberitahuan Pajak Tahunan untuk tahun pajak 2015. Namun demikian, taksiran laba kena pajak tersebut di atas akan dilaporkan dalam SPT tahun 2015. Until the date of this report, the Company has not submitted its annual tax return for 2015 fiscal year. However, the estimated taxable income presented above will be reported in the 2015 annual tax return. Berdasarkan peraturan perpajakan Indonesia, Perusahaan menghitung, menetapkan dan membayar sendiri jumlah pajak yang terhutang. Direktorat Jendral Pajak DJP dapat menetapkan atau mengubah kewajiban pajak dalam batas waktu 5 tahun sejak tanggal terhutangnya pajak. Under the taxation laws of Indonesia, the Company calculate, assess and submits tax return on the basis of self-assessment. The Directorate General of Taxation DGT may assess or amend taxes within five years from the date the tax becomes due. Tangguhan Deferred Perhitungan manfaat beban pajak tangguhan dari pengaruh beda waktu dan rincian aset pajak tangguhan adalah sebagai berikut: The computation of deferred tax benefit expense from temporary difference and the details of deferred tax assets are as follows: Untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015 For The Year Ended December 31, 2015 Pengakuan pada pendapatan komprehensif lain Saldo Pengakuan pada Recognized in Saldo 31 Desember 2014 laba atau rugi other 31 Desember 2015 Balance as of Recognized in comprehensive Balance as of December 31, 2014 profit or loss income December 31, 2015 Perusahaan Company Imbalan paska kerja 2.796.038.721 431.462.370 176.967.463 3.050.533.628 Post-employment benefits Penyisihan persediaan Provision for inventory usang 934.306.193 - - 934.306.193 obsolescence Piutang usaha 105.517.414 38.705.297 - 144.222.711 Trade receivables Aset tetap 56.530.166 24.765.301 - 81.295.467 Fixed assets Entitas Anak - - - - Subsidiary Jumlah 3.779.332.162 445.402.366 176.967.463 4.047.767.065 Total Untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2014 For The Year Ended December 31, 2014 Pengakuan pada pendapatan komprehensif lain Saldo Pengakuan pada Recognized in Saldo 31 Desember 2013 laba atau rugi other 31 Desember 2014 Balance as of Recognized in comprehensive Balance as of December 31, 2013 profit or loss income December 31, 2014 Perusahaan Company Imbalan paska kerja 2.393.493.651 355.952.308 46.592.762 2.796.038.721 Post-employment benefits Penyisihan persediaan Provision for inventory usang 268.438.884 665.867.309 - 934.306.193 obsolescence Piutang usaha 123.260.886 17.743.472 - 105.517.414 Trade receivables Aset tetap 43.719.351 12.810.815 - 56.530.166 Fixed assets Entitas Anak 200.439.186 200.439.186 - - Subsidiary Jumlah 2.941.913.256 790.826.144 46.592.762 3.779.332.162 Total