Modal Saham Financial Statement 2014

PT SINAR MAS MULTIARTHA Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain - 116 - Hirarki Nilai Wajar Tabel berikut mengungkapkan hirarki nilai wajar dari aset keuangan konsolidasian: Tingkat 1 Tingkat 2 Tingkat 3 Jumlah Aset Keuangan Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Saham dan waran 145.711 - - 145.711 Obligasi 34.719 - - 34.719 Reksadana 2.994.323 4.447.611 - 7.441.934 Aset pemegang polis unit link 797.545 929.992 - 1.727.537 Tersedia untuk dijual Penempatan pada Bank Indonesia 1.749.388 - - 1.749.388 Saham 53.260 - - 53.260 Reksadana 6.629.792 - - 6.629.792 Obligasi 2.587.695 - 50.069 2.637.764 Efek syariah - nilai wajar Saham 11.566 - - 11.566 Reksadana 76.954 - - 76.954 Obligasi 73.007 - - 73.007 Dimiliki hingga jatuh tempo Obligasi 69.726 - - 69.726 Jumlah Aset Keuangan 15.223.686 5.377.603 50.069 20.651.358 Liabilitas Keuangan Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Dana pemegang polis unit link 1.525.012 - - 1.525.012 Liabilitas derivatif - 63 - 63 Jumlah Liabilitas Keuangan 1.525.012 63 - 1.525.075 2014 Tingkat 1 Tingkat 2 Tingkat 3 Jumlah Aset Keuangan Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Saham dan waran 661.283 - - 661.283 Obligasi 20.000 - - 20.000 Reksadana 3.611.436 3.798.474 - 7.409.910 Aset pemegang polis unit link 654.600 1.764.251 - 2.418.851 Tagihan derivatif - 28 - 28 Tersedia untuk dijual Penempatan pada Bank Indonesia 1.142.439 - - 1.142.439 Saham 553.537 - - 553.537 Reksadana 1.571.472 - - 1.571.472 Obligasi 6.154.172 - 1.009.624 7.163.796 Efek syariah - nilai wajar Saham 11.381 - - 11.381 Reksadana 31.496 - - 31.496 Obligasi 123.696 - - 123.696 Jumlah Aset Keuangan 14.535.512 5.562.753 1.009.624 21.107.889 Liabilitas Keuangan Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Dana pemegang polis unit link 1.912.482 - - 1.912.482 2013 PT SINAR MAS MULTIARTHA Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain - 117 - Nilai wajar instrumen keuangan yang diperdagangkan di pasar aktif adalah berdasarkan kuotasi harga pasar pada tanggal pelaporan. Pasar dianggap aktif apabila kuotasi harga tersedia sewaktu-waktu dan dapat diperoleh secara rutin dari bursa, pedagang efek, perantara efek, kelompok industri atau badan penyedia jasa penentuan harga, atau badan pengatur, dan harga tersebut mencerminkan transaksi pasar yang aktual dan rutin dalam suatu transaksi yang wajar. Kuotasi harga pasar yang digunakan untuk aset keuangan yang dimiliki oleh Grup adalah harga penawaran bid price terkini. Instrumen keuangan seperti ini termasuk dalam hirarki Tingkat 1. Instrumen yang termasuk dalam hirarki Tingkat 1 terdiri dari investasi dalam saham dan waran, obligasi, unit reksadana yang diperdagangkan di BEI dan diklasifikasikan sebagai surat berharga tersedia untuk dijual atau diperdagangkan dan dana pemegang polis unit link. Nilai wajar instrumen keuangan yang tidak diperdagangkan di pasar aktif ditentukan menggunakan teknik penilaian. Teknik penilaian ini memaksimalkan penggunaan data pasar yang dapat diobservasi yang tersedia dan sesedikit mungkin mengandalkan estimasi spesifik yang dibuat oleh entitas. Jika seluruh input signifikan yang dibutuhkan untuk menentukan nilai wajar dapat diobservasi, maka instrumen tersebut termasuk dalam hirarki Tingkat 2. Instrumen yang termasuk dalam hirarki Tingkat 2 adalah tagihan derivatif, unit reksadana dan dana pemegang polis unit link. Jika satu atau lebih input signifikan tidak diambil dari data pasar yang dapat diobservasi, maka instrumen tersebut termasuk dalam hirarki Tingkat 3. Instrumen yang termasuk dalam hirarki Tingkat 3 adalah obligasi tertentu. Nilai wajar investasi jangka pendek efek-efek saham yang diperdagangkan dipasar aktif, obligasi dan reksadana dan aset pemegang polis Unit Link adalah berdasarkan harga pasar, nilai aset bersih dipublikasikan dan nilai aset bersih pada tanggal perdagangan terakhir yang dihitung oleh manajer investasi. Nilai wajar kredit yang diberikan, piutang pembiayaan konsumen, investasi sewa neto, tagihan anjak piutang, dan piutang lain-lain ditentukan berdasarkan analisa arus kas yang didiskonto berdasarkan suku bunga pasar. Tidak tersedia dasar yang dapat diandalkan untuk mengukur nilai wajar investasi dalam saham Catatan 17, sehingga investasi tersebut dinyatakan pada nilai perolehan. Nilai wajar liabilitas keuangan dengan fitur dapat ditarik sewaktu-waktu atau jatuh temponya segera yakni simpanan dan simpanan dari bank lain adalah sama dengan yang terutang pada saat penarikan yakni sebesar nilai tercatatnya. Nilai wajar pinjaman yang diterima dan surat berharga yang diterbitkan ditentukan berdasarkan analisa arus kas yang didiskonto berdasarkan suku bunga pasar. Nilai wajar kas dan setara kas, investasi jangka pendek pada deposito berjangka, penempatan pada bank lain, Bank Indonesia Intervensi, tagihan atas wesel ekspor, efek yang dibeli dengan janji dijual kembali, piutang perusahaan efek, aset lain-lain simpanan jaminan, efek dijual dengan janji beli kembali, utang perusahaan efek, beban akrual, dan liabilitas lain-lain mendekati nilai tercatatnya karena jatuh tempo dalam jangka pendek.

53. Perjanjian dan Ikatan

a Pada tanggal 6 Juni 2008, Perusahaan mengadakan perjanjian sewa menyewa ruangan jangka panjang dengan ASM, entitas anak, di gedung perkantoran Plaza Simas milik Perusahaan, yang terletak di Jl. Fachrudin No. 20, Jakarta Pusat. Jangka waktu sewa tersebut adalah 15 tahun, terhitung sejak tanggal 1 Oktober 2008 sampai 1 Oktober 2023 Catatan 50.