Kepentingan Nonpengendali atas Aset Bersih dan Laba Rugi Bersih Entitas anak
PT SINAR MAS MULTIARTHA Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
- 115 - Berikut adalah nilai tercatat aset keuangan dan liabilitas keuangan Grup serta estimasi nilai
wajar dari aset keuangan dan liabilitas keuangan:
Nilai Tercatat Estimasi Nilai
Wajar Nilai Tercatat
Estimasi Nilai Wajar
Aset Keuangan Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi
Investasi jangka pendek - efek-efek - saham dan waran 145.711
145.711 661.283
661.283 Investasi jangka pendek - efek-efek - obligasi
34.719 34.719
20.000 20.000
Investasi jangka pendek - efek-efek - reksadana 7.441.934
7.441.934 7.409.910
7.409.910 Investasi jangka pendek - aset pemegang unit link -
reksadana 1.722.475
1.722.475 2.413.715
2.413.715 Investasi jangka pendek - aset pemegang unit link -
obligasi 5.062
5.062 5.136
5.136 Aset lain-lain - tagihan derivatif
- -
28 28
Tersedia untuk dijual Investasi jangka pendek - penempatan pada
Bank Indonesia 1.749.388
1.749.388 1.142.439
1.142.439 Investasi jangka pendek - efek-efek - saham
53.260 53.260
553.537 553.537
Investasi jangka pendek - efek-efek - obligasi 2.637.764
2.637.764 7.163.796
7.163.796 Investasi jangka pendek - efek-efek - reksadana
6.629.792 6.629.792
1.571.472 1.571.472
Investasi dalam saham 69.706
69.706 67.529
67.529 Instrumen berbasis syariah - harga perolehan
Investasi jangka pendek - efek-efek - obligasi 296.961
293.085 682.551
629.469 Instrumen berbasis syariah - nilai wajar
Investasi jangka pendek - efek-efek - saham 11.566
11.566 11.381
11.381 Investasi jangka pendek - efek-efek - obligasi
73.007 73.007
123.696 123.696
Investasi jangka pendek - efek-efek - reksadana 76.954
76.954 31.496
31.496 Dimiliki hingga jatuh tempo
Investasi jangka pendek - efek-efek - obligasi 69.726
69.726 -
- Pinjaman yang diberikan dan piutang
Kas dan bank 2.637.727
2.637.727 2.599.638
2.599.638 Efek yang dibeli dengan janji jual kembali
- -
139.211 139.211
Investasi jangka pendek - penempatan pada bank lain
308.569 308.569
593.813 593.813
Investasi jangka pendek - deposito berjangka 3.767.547
3.767.547 1.950.998
1.950.998 Investasi jangka pendek - efek-efek - wesel ekspor
170.213 170.213
207.001 207.001
Piutang pembiayaan konsumen - bersih 597.058
597.058 895.987
895.987 Tagihan anjak piutang - bersih
1.398.689 1.398.689
1.144.066 1.144.066
Kredit - bersih 12.519.290
12.840.948 9.924.018
10.179.778 Tagihan akseptasi
67.836 67.836
238.324 238.324
Piutang perusahaan efek 263.426
263.426 378.544
378.544 Piutang lain-lain - bersih
2.105.313 2.105.313
623.751 623.751
Aset lain-lain 33.264
33.264 25.940
25.940 Jumlah Aset Keuangan
44.886.957 45.204.739
40.579.260 40.781.938
Liabilitas Keuangan Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar
melalui laba rugi Dana pemegang polis unit link
1.525.012 1.525.012
1.912.482 1.912.482
Liabilitas derivatif 63
63 -
- Liabilitas keuangan lain-lain
Simpanan dan simpanan dari bank lain 15.660.708
15.660.708 13.047.975
13.047.975 Utang perusahaan efek
193.927 193.927
81.341 81.341
Liabilitas akseptasi 67.836
67.836 238.324
238.324 Surat berharga yang diterbitkan
1.293.454 1.293.454
1.290.904 1.290.904
Pinjaman yang diterima 573.837
573.837 714.895
714.895 Beban akrual
104.096 104.096
88.004 88.004
Liabilitas lain-lain 260.270
260.270 366.370
366.370 Jumlah Liabilitas Keuangan
19.679.203 19.679.203
17.740.295 17.740.295
2014 2013
PT SINAR MAS MULTIARTHA Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
- 116 -
Hirarki Nilai Wajar
Tabel berikut mengungkapkan hirarki nilai wajar dari aset keuangan konsolidasian:
Tingkat 1 Tingkat 2
Tingkat 3 Jumlah
Aset Keuangan Aset keuangan yang diukur pada
nilai wajar melalui laba rugi Saham dan waran
145.711 -
- 145.711
Obligasi 34.719
- -
34.719 Reksadana
2.994.323 4.447.611
- 7.441.934
Aset pemegang polis unit link 797.545
929.992 -
1.727.537
Tersedia untuk dijual
Penempatan pada Bank Indonesia 1.749.388
- -
1.749.388 Saham
53.260 -
- 53.260
Reksadana 6.629.792
- -
6.629.792 Obligasi
2.587.695 -
50.069 2.637.764
Efek syariah - nilai wajar
Saham 11.566
- -
11.566 Reksadana
76.954 -
- 76.954
Obligasi 73.007
- -
73.007
Dimiliki hingga jatuh tempo
Obligasi 69.726
- -
69.726
Jumlah Aset Keuangan 15.223.686
5.377.603 50.069
20.651.358
Liabilitas Keuangan Liabilitas keuangan yang diukur pada
nilai wajar melalui laba rugi Dana pemegang polis unit link
1.525.012 -
- 1.525.012
Liabilitas derivatif -
63 -
63
Jumlah Liabilitas Keuangan 1.525.012
63 -
1.525.075 2014
Tingkat 1 Tingkat 2
Tingkat 3 Jumlah
Aset Keuangan Aset keuangan yang diukur pada
nilai wajar melalui laba rugi Saham dan waran
661.283 -
- 661.283
Obligasi 20.000
- -
20.000 Reksadana
3.611.436 3.798.474
- 7.409.910
Aset pemegang polis unit link 654.600
1.764.251 -
2.418.851 Tagihan derivatif
- 28
- 28
Tersedia untuk dijual
Penempatan pada Bank Indonesia 1.142.439
- -
1.142.439 Saham
553.537 -
- 553.537
Reksadana 1.571.472
- -
1.571.472 Obligasi
6.154.172 -
1.009.624 7.163.796
Efek syariah - nilai wajar
Saham 11.381
- -
11.381 Reksadana
31.496 -
- 31.496
Obligasi 123.696
- -
123.696
Jumlah Aset Keuangan 14.535.512
5.562.753 1.009.624
21.107.889
Liabilitas Keuangan Liabilitas keuangan yang diukur pada
nilai wajar melalui laba rugi Dana pemegang polis unit link
1.912.482 -
- 1.912.482
2013