PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan
Tanggal 31 Desember 2015 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
37
8. PERSEDIAAN
Persediaan terdiri atas:
2015 2014
Linen in operation 6.903.716.617
6.327.521.196 China Glassware
2.860.519.285 2.678.206.900
Makanan 968.369.578
1.062.577.968 Minuman
340.161.748 317.399.911
Lain-lain 2.537.142.977
2.881.118.991 Jumlah persediaan
13.609.910.205 13.266.824.966
Penyisihan penurunan nilai persediaan dan persediaan usang
1.106.727.805 998.766.620
Bersih 12.503.182.400
12.268.058.346
Persediaan lain-lain terutama merupakan persediaan untuk keperluan tamu, alat cetak dan peralatan untuk hotel dan bungalow.
Mutasi penyisihan penurunan nilai persediaan adalah sebagai berikut:
2015 2014
Saldo awal tahun 998.766.620
855.391.615 Penyisihan tahun berjalan Catatan 26
311.518.819 143.375.005
Pemulihan tahun berjalan 203.557.634
-
Saldo Akhir Tahun 1.106.727.805
998.766.620
Semua persediaan di atas merupakan persediaan yang dimiliki oleh Grup dan tidak terdapat persediaan yang dikonsinyasikan kepada pihak lain, serta tidak ada persediaan yang dijaminkan
sehubungan dengan liabilitas apapun.
Berdasarkan hasil penelaahan terhadap keadaan persediaan pada akhir tahun, manajemen Grup berpendapat bahwa penyisihan penurunan nilai persediaan dan persediaan usang cukup untuk
menutup kemungkinan kerugian atas persediaan.
9. UANG MUKA PEMBELIAN ASET TETAP DAN PROPERTI INVESTASI
Akun ini terdiri dari:
2015 2014
Uang muka pembelian aset tetap 25.000.000.000
- Uang muka pembelian properti investasi
4.750.000.000 -
Jumlah 29.750.000.000
-
Uang muka pembelian aset tetap sebesar Rp 25.000.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015 merupakan uang muka yang digunakan untuk uang muka pembelian bangunan serta perabotan dan
peralatan J Hotel Bali oleh PT Hotel Jaya Bali HJB, Entitas Anak.
PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan
Tanggal 31 Desember 2015 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
38
9. UANG MUKA PEMBELIAN ASET TETAP DAN PROPERTI INVESTASI lanjutan
Berdasarkan Perjanjian Pengikatan Jual Beli tanggal 26 November 2015, HJB, Entitas Anak, pada tanggal 28 Januari 2016 membeli sebidang tanah dengan SHM No. 2478Kelurahan Kuta beserta
bangunan dengan IMB No. 670 tahun 2012, beserta peralatan yang terdapat di dalam bangunan tersebut sebesar Rp 75.000.000.000. Untuk pembelian tersebut, HJB, Entitas Anak, pada tanggal
27 November 2015 telah membayar uang muka pembelian sebesar Rp 25.000.000.000, serta akan melunasi pembayaran sebesar Rp 50.000.000.000 pada saat tanggal pembelian aset tetap tersebut.
Uang muka pembelian properti investasi sebesar Rp 4.750.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015 merupakan uang muka yang digunakan untuk pembelian apartemen Cosmo Park yang terletak di
Jalan K.H. Mas Mansyur, Kebon Melati, Tanah Abang, Jakarta oleh Entitas Induk.
10. SIFAT, TRANSAKSI DAN SALDO PIHAK-PIHAK BERELASI Dalam kegiatan usahanya, Grup melakukan transaksi berdasarkan harga dan persyaratan yang
disepakati bersama dengan pihak-pihak berelasi. Piutang dari atau utang kepada pihak-pihak berelasi tidak dibebani bunga dan tidak memiliki jadwal pelunasan kembali yang tetap.
Rincian saldo yang timbul dari transaksi dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai berikut: a. Investasi Jangka Pendek
Akun ini merupakan investasi jangka pendek dalam bentuk efek ekuitas pada PT Pudjiadi Prestige Tbk masing-masing sebesar Rp 54.377.400 dan Rp 57.096.000 pada tanggal 31 Desember 2015
dan 2014 Catatan 6. Persentase nilai tercatat investasi jangka pendek terhadap jumlah aset konsolidasian masing-masing adalah 0,012 dan 0,013 pada tanggal 31 Desember 2015 dan
2014.
b. Piutang Lain-lain Akun ini terdiri dari:
2015 2014
Jumlah Jumlah
PT Istana Kuta Ratu Prestige IKRP 176.213.483
0,040 8.620.463
0,002 Lain-lain
13.000.000 0,003
- -
189.213.483 0,043
8.620.463 0,002
persentase terhadap jumlah aset konsolidasian.
Piutang kepada IKRP merupakan beban operasional IKRP yang dibayarkan terlebih dahulu oleh Entitas Induk dan PT Hotel Jayakarta Flores.
c. Utang Lain-lain Akun ini terdiri dari:
2015 2014
Jumlah Jumlah
PT Istana Kuta Ratu Prestige IKRP 1.293.773.227
0,840 365.673.227
0,253 PT Jayakarta Inti Manajemen JIM
1.212.074.653 0,787
1.334.209.406 0,923
PT Jayakarta Investindo JI 1.000.000.000
0,663 -
- Lain-lain
234.982.401 0,153
155.628.166 0,108
3.740.830.281 2,443
1.855.510.799 1,284
persentase terhadap jumlah liabilitas konsolidasian.