UANG MUKA PEMBELIAN ASET TETAP DAN PROPERTI INVESTASI lanjutan

PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan Tanggal 31 Desember 2015 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain 39

10. SIFAT, TRANSAKSI DAN SALDO PIHAK-PIHAK BERELASI lanjutan

c. Utang Lain-lain lanjutan Utang kepada IKRP dan JI merupakan utang PT Hotel Jaya Bali untuk keperluan pembayaran uang muka pembelian unit Hotel Jaya Bali masing-masing sebesar Rp 1.000.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015. Sedangkan utang kepada IKRP masing-masing sebesar Rp 293.773.227 dan Rp 365.673.227 pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 merupakan beban operasional PT Hotel Juwara Warga dan Entitas Induk yang dibayarkan terlebih dahulu oleh IKRP. Utang kepada JIM merupakan beban pemasaran Grup yang dibayarkan terlebih dahulu oleh JIM. d. Kompensasi kepada Dewan Komisaris dan Direksi 2015 Pemegang saham utama yang juga bagian dari Dewan Komisaris Direksi manajemen Jumlah Jumlah Jumlah Gaji dan imbalan karyawan jangka pendek lainnya 550.000.000 0,76 1.314.000.000 1,82 876.000.000 1,21 persentase terhadap jumlah beban gaji dan tunjangan lainnya. 2014 Pemegang saham utama yang juga bagian dari Dewan Komisaris Direksi manajemen Jumlah Jumlah Jumlah Gaji dan imbalan karyawan jangka pendek lainnya 510.000.000 0,73 1.151.600.000 1,65 1.064.000.000 1,52 persentase terhadap jumlah beban gaji dan tunjangan lainnya. e. Hubungan dan sifat transaksi dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai berikut: No Pihak-pihak Berelasi Sifat Hubungan Sifat Transaksi 1 PT Pudjiadi Prestige Tbk Entitas Asosiasi Investasi dalam bentuk efek ekuitas 2 PT Istana Kuta Ratu Prestige Pemegang Saham Piutang lain-lain dan utang lain-lain 3 PT Jayakarta Inti Manajemen Entitas Asosiasi Utang lain-lain 4 PT Jayakarta Investindo Entitas Asosiasi Utang lain-lain PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan Tanggal 31 Desember 2015 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain 40

11. ASET TETAP

Rincian dan mutasi aset tetap selama tahun 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut: Penambahan Pengurangan 2015 Saldo Awal Reklasifikasi Reklasifikasi Saldo Akhir Biaya Perolehan Tanah 105.922.799.899 27.823.691.000 - 133.746.490.899 Bangunan dan prasarana 208.160.641.077 5.892.052.647 - 214.052.693.724 Mesin 39.545.155.806 2.267.206.258 10.110.000 41.802.252.064 Peralatan dan perabotan 72.875.931.670 2.160.366.100 - 75.036.297.770 Kendaraan 5.257.207.452 249.700.000 1.957.219.100 3.549.688.352 Jumlah 431.761.735.904 38.393.016.005 1.967.329.100 468.187.422.809 Aset dalam pembangunan Bangunan dan prasarana 13.699.391.745 10.093.764.224 7.288.662.970 16.504.492.999 Jumlah biaya perolehan 445.461.127.649 48.486.780.229 9.255.992.070 484.691.915.808 Akumulasi Penyusutan Bangunan dan prasarana 104.992.297.436 7.740.629.380 - 112.732.926.816 Mesin 27.334.380.472 4.952.467.386 10.110.000 32.276.737.858 Peralatan dan perabotan 58.752.887.004 2.179.737.892 - 60.932.624.896 Kendaraan 4.708.789.770 285.133.965 1.930.864.940 3.063.058.795 Jumlah akumulasi penyusutan 195.788.354.682 15.157.968.623 1.940.974.940 209.005.348.365 Nilai Buku 249.672.772.967 275.686.567.443 Penambahan Pengurangan 2014 Saldo Awal Reklasifikasi Reklasifikasi Saldo Akhir Biaya Perolehan Tanah 103.380.609.899 2.542.190.000 - 105.922.799.899 Bangunan dan prasarana 201.075.784.455 7.084.856.622 - 208.160.641.077 Mesin 37.834.151.546 1.711.004.260 - 39.545.155.806 Peralatan dan perabotan 68.055.486.170 4.820.445.500 - 72.875.931.670 Kendaraan 5.377.253.951 36.953.500 156.999.999 5.257.207.452 Jumlah 415.723.286.021 16.195.449.882 156.999.999 431.761.735.904 Aset dalam pembangunan Bangunan dan prasarana 9.688.494.317 4.327.907.928 317.010.500 13.699.391.745 Jumlah biaya perolehan 425.411.780.338 20.523.357.810 474.010.499 445.461.127.649 Akumulasi Penyusutan Bangunan dan prasarana 96.496.290.741 8.496.006.695 - 104.992.297.436 Mesin 24.152.505.105 3.181.875.367 - 27.334.380.472 Peralatan dan perabotan 54.571.168.716 4.181.718.288 - 58.752.887.004 Kendaraan 4.479.753.030 386.036.739 156.999.999 4.708.789.770 Jumlah akumulasi penyusutan 179.699.717.592 16.245.637.089 156.999.999 195.788.354.682 Nilai Buku 245.712.062.746 249.672.772.967 Beban penyusutan yang dibebankan pada operasi dialokasikan sebagai berikut: 2015 2014 Beban lain-lain 15.140.031.832 16.227.581.985 Beban kantor pusat 17.936.791 18.055.104 Jumlah 15.157.968.623 16.245.637.089