1
BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah
Pengelolaan bank umum pada dekade 1990-an merupakan tugas yang amat menantang. Kondisi perekonomian yang sedemikian sulit, terjadinya
perubahan peraturan yang cepat, persaingan yang semakin tajam, dan berbagai kecenderungan lain dalam industri perbankan menjadikan alasan
perlunya manajemen bank yang solid agar mampu menghadapi dan mengantisipasi semua keadaan. Konsep dan teknik yang digunakan dan
dikembangkan bank begitu cepat menjadi ketinggalan dan harus segera diperbaharui. Demikain pula pasar yang dilayani bank demikian cepat
mengalami perubahan secara dramatis, terutama sejak memasuki tahun 1990-an. Dalam menghadapi meningkatnya kompleksitas dalam
pengambilan keputusan, banyak manajemen bank menganggap hal tersebut sebagai suatu beban dan sangat menyusahkan. Sebaliknya, banyak
bank lain yang menjadikannya sebagai suatu kondisi untuk menilai kinerja manajemen bank.Dahlan Siamat,2005:275.
Pada umumnya, kinerja perbankan Indonesia sebelum terjadinya krisis ekonomi cukup baik dan menunjukan kemajuan. Hal ini dapat dilihat dari
mobilisasi dana pada tahun 1996 mencapai Rp 414 triliun, dana pihak ketiga, giro, tabungan dengan deposito serta kredit mengalami kenaikan
menjadi Rp 304 triliun dari Rp 266 triliun. Efisiensi pada tahun tersebut
2 juga masih dapat dikatakan baik. Rasio biaya operasional terhadap
pendapatan operasional menunjukan nilai 92, ROE 16.96, CAR menunjukan peningkatan rata
– rata 12.10. Industri perbankan saat ini sudah membaik tapi perbankan Indonesia
belum efisien. Rasio kredit terhadap dana pihak ketiga loan-to-deposit ratioLDR perbankan Indonesia masih rendah, hal itu menandakan bahwa
penyaluran kredit belum optimal, karena dana yang disalurkan untuk kredit masih sekitar 70 dari total dana pihak ketiga DPK. Menurut
ketentuan BI, LDR yang netral berada di kisaran 85-110 persen. Kredit bermasalah juga menyebabkan tidak optimumnya fungsi intermediasi
perbankan. Persoalan lain dalam perbankan yaitu terjadinya ekses likuiditas, hal ini terlihat dalam besarnya dana bank yang ditempatkan di
BI dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia SBI. Selama ini, penilaian mengenai kinerja keuangan perbankan di
Indonesia telah banyak dibahas dan disajikan dengan metodologi CAMEL sedangkan di dalam penelitian ini akan meniliai kinerja perbankan
berdasarkan tingkat efisiensi. Di lain pihak, pemahaman akan kinerja efisiensi bank mutlak diperlukan dalam situasi persaingan industri
perbankan yang semakin ketat, terutama untuk menganstisipasi kriteria bank jangkar seperti yang syaratkan di dalam Arsitektur Perbankan
Indonesia API . Efisiensi merupakan akar permasalahan kesehatan dan sumber
pertumbuhan perbankan. Fenomena munculnya bank-bank besar dan
3 merger perbankan juga ditujukan untuk mendapatkan efisiensi. Hukum too
big too fail pada perbankan konvensional telah mendorong perbankan untuk
meningkatkan skala
usaha dalam
rangka meningkatkan
efisiensiPriyonggo Suseno,2008 . Efisiensi merupakan salah satu parameter kinerja yang secara teoritis
merupakan salah satu kinerja yang mendasari seluruh kinerja sebuah organisasi. Kemampuan menghasilkan output yang maksimal dengan input
yang ada, adalah merupakan ukuran kinerja yang diharapkan. Pada saat pengukuran efisiensi dilakukan, bank dihadapkan pada kondisi bagaimana
mendapatkan tingkat output yang optimal dengan tingkat input yang ada, atau mendapatkan tingkat input yang minimum dengan tingkat output
tertentu. Dengan diidentifikasikannya alokasi input dan output, dapat dianalisa lebih jauh untuk melihat penyebab ketidakefisiensian.
Sedangkan efisiensi dalam dunia perbankan adalah salah satu parameter kinerja yang cukup populer, banyak digunakan karena
merupakan jawaban atas kesulitan - kesulitan dalam menghitung ukuran- ukuran kinerja sebagaimana disebutkan di atas. Sering kali, perhitungan
tingkat keuntungan menunjukkan kinerja yang baik, tidak masuk dalam kriteria “sehat” atau berprestasi dari sisi peraturan. Sebagaimana diketahui,
industri perbankan adalah industri yang paling banyak diatur oleh peraturan-peraturan yang sekaligus menjadi ukuran kinerja dunia
perbankan. Capital Adequacy Ratio CAR, Reserve Requirement, Legal Lending Limit dan kredibilitas para pengelola bank adalah contoh
4 peraturan-peraturan yang sekaligus menjadi kriteria kinerja di dunia
perbankan Muliaman D.Hadad, dkk, 2003. Suatu bank dikatakan efisien secara teknik apabila mampu
menghasilkan output maksimal dengan sumber daya input tertentu atau menghasilkan output tertentu dengan sumber daya input minimal. Oleh
karena itu diperlukan cara untuk mengukur kinerja suatu bank yang dapat menggambarkan kemampuan bank dalam mengelola input menjadi output
yang menunjukan ukuran efisiensi relatif suatu bank. Studi empiris tentang kinerja efisiensi bank telah banyak dilakukan.
Muliaman D. Hadad, dkk. 2003 mereka melakukan studi pada periode tahun 1995 sampai 2003. Studi ini menggunakan dua metode parametrik
untuk menganalisis tingkat efisiensi bank di Indonesia. Hasil dari studi tersebut menunjukan bahwa bank asing campuran merupakan kategori
bank paling efisien dibandingkan dengan kategori lainnya. Zaenal Abidin 2007 mengevaluasi kinerja efisiensi 93 bank umum
di Indonesia pada periode tahun 2002 sampai 2005. Hasil temuan menunjukkan bahwa kelompok bank asing dan bank pemerintah
menunjukan lebih efisien dibandingkan kelompok bank lain. Secara rata –
rata tingkat efisiensi 93 bank umum mengalami peningkatan dari 0.776 ditahun 2002 menjadi 0.793 di akhir tahun 2003 tetapi kemudian
mengalami penurunan di tahun 2004 dan 2005 yaitu sebesar 0.782 dan 0.736. Pada bank Persero, bank BNI, BRI dan Mandiri selalu mencapai
5 tingkat efisiensi 100 . Sedangkan bagi BTN, selama 2 tahun terakhir
hanya mencapai 89 dan 97 di bandingkan seluruh jenis bank. Sari Yuniarti 2007 meneliti efisiensi kinerja pada bank
berstratifikasi dengan kategori bank kegiatan terbatas, bank fokus, dan bank nasional yang go public pada tahun 2005-2007 dengan menggunakan
pendekatan Data Envelopment Analysis. Hasil penelitian menunjukan rata – rata kinerja efisiensi relatif pada bank – bank go public dari tahun 2005-
2007 mengalami peningkatan efisiensi yang cukup baik. Efisiensi yang paling baik dicapai oleh Bank Capital Indonesia, Bank Lippo, Bank Panin,
Bank Victoria Internasional yang masing – masing merupakan kategori
bank fokus serta Bank BCA dan Bank BRI yang masuk dalam kategori bank nasional nilai efisiensi relative 1,0000 atau 100 .
Dengan keunggulan yang dimilki DEA sebagai alat analisis efisiensi bank, penulis akan menggunakan DEA dalam mengukur tingkat efisiensi
bank persero. Kemudian dilanjutkan dengan analisis regresi data panel untuk menganalisis apakah total asset, dana pihak ketiga, dan kredit yang
diberikan mempengaruhi tingkat efisiensi pada bank persero. Dengan juga menganalisis total asset, dana pihak ketiga, dan kredit
yang diberikan penelitian ini diharapkan dapat melengkapi penelitian –
penelitian sebelumnya yang hanya menganalisis efisiensi perbankan di Indonesia, antara lain Priyonggo Suseno 2008 yang meneliti tingkat
efisiensi perbankan syariah di Indonesia, Zaenal Abidin 2007 yang meneliti kinerja efisiensi 93 bank umum di Indonesia, Yuliani 2007 yang
Kategori